Справочные данные к лабораторной работе по теме «налог на прибыль: особенности исчисления и порядок уплаты»
Справочные данные к лабораторной работе по теме «налог на прибыль: особенности исчисления и порядок уплаты»
Организация не относится к субъектам малого предпринимательства.
Под отчетным периодом понимается I квартал налогового периода
Цены реализации и суммы выручки не включают в себя косвен7. Выручка организации за предшествующий год составила 4 100 000 руб., в том числе:
|
| I | II | III | rv |
| Сумма выручки, | ||||
| руб. | 900 ООО | 1 500 ООО | 1 ООО ООО | 700 ООО |
КварталЗа правильно составленную учетную политику для целей налогообложения студент получает дополнительные 13 баллов, за разработку налоговых регистров, содержащих все требующиеся графы, — 15 баллов.
При выполнении задания студенты могут получать штрафные баллы:
за допущенные арифметические ошибки — 2 балла; за несвоевременное выполнение задания — 10 баллов; за выполнение иного варианта задания, не предусмотренного арбитром, — 50 баллов.
Общая оценка участника игры выставляется по сумме набранных баллов за вычетом штрафных. Максимальный балл за выполненное задание составляет 250 баллов.
Вариант 1
Выписка из ведомости отгрузки и реализации продукции за I квартал 2003 г. (извлечения)
Вариант 5
Выписка из ведомости отгрузки и реализации продукции за I квартал 2003 г. (извлечения)
| № п/п | Дата | Кол-во | Характе- | Договор-1 | Сумма | Отметки об оплате | ||
| счета | изделий | ристика изделия | ная цена | по платежным документам | дата | расчетный счет | вексель | |
| 1 | 05.01 | 400 | Стандартное | 8 600 | 3 440 000 | 12.01 | 3 440 000 | — |
| 2 | 14.01 | 100 | Опытный образец | 8 000 | 800 000 | 20.01 | 800 000 | — |
| 3 | 28.01 | 80 | Нарушение ГОСТа | 7 600 | 608 000 | 05.02 | 608 000 | |
| 4 | 12.02 | 50 | Стан- | 10 000 | 500 00027.02 | - | 550 000 | |
| дартное | ||||||||
| 5 | 09.03 | 120 | Стан- | 10 200 | 1 224 000 | 18.03 | 1 112 000 | |
| дартное | ||||||||
| 6 | 17.03 | 250 | Стан- | 11 600 2 900 000 | 25.01 | 3 180 000 | - | |
| дартное | в счет | |||||||
| аванса | ||||||||
Вариант 7
Выписка из ведомости отгрузки и реализации продукции за I квартал 2003 г. (извлечения)
| № п/п | Дата | Кол-во | Характе- | Договор- | Сумма | Отметки об оплате | ||||||
| счета | изделий | ристика изделия | ная цена | по платежным документам | дата | расчетный счет | вексель | |||||
| 1 | 05.01 | 400 | Стан- | 6 250 2 500 000 | 12.01. | 1 640 000 | - | |||||
| дартное | ||||||||||||
| 2 | 14.01 | 100 | Опытный образец | 3 800 | 380 000 | 20.01. | 380 000 | — | ||||
| 3 | 28.01 | 80 | Нарушение ГОСТа | 3 600 | 288 000 | 05.02. | 288 000 | |||||
| 4 | 12.02 | 50 | Стан- | 4 800 | 240 000 | 27.02. | - | 290 000 | ||||
| дартное | ||||||||||||
| 5 | 09.03 | 120 | Стан- | 4 900 | 588 000 | 18.03. | 476 000 | |||||
| дартное | ||||||||||||
| 6 | 17.03 | 250 | Стан- | 5 100 1 275 000 | 25.01. | 1 530 000 | - | |||||
| дартное | в счет | |||||||||||
| аванса | ||||||||||||
| № п/п | Дата | Кол-во | Характе- | Договор- | Сумма | Отметки об оплате |
| |||||
| счета | изделий | ристика изделия | ная цена | по платежным документам | дата | расчетный счет | вексель |
| ||||
| 1 | 05.01 | 400 | Стан- | 4 500 | 1 800 000 | 12.01 | 1 800 000 | - |
| |||
| дартное |
| |||||||||||
| 2 | 14.01 | 100 | Опытньп образец | 4 200 | 420 000 | 20.01 | 420 000 | — |
| |||
| 3 | 28.01 | 80 | Нарушение ГОСТа | 4 000 | 320 000 | 05.02 | 320 000 |
| ||||
| 4 | 12.02 | 50 | Стан- | 5 200 | 260 000 | 27.02 | - | 310 000 |
| |||
| дартное |
| |||||||||||
| 5 | 09.03 | 120 | Стан- | 5 300 | 636 000 | 18.03 | 524 000 |
| ||||
| дартное |
| |||||||||||
| 6 | 17.03 | 250 | Стан- | 5 900 | 1 475 000 | 25.01 1 650 000 | - |
| ||||
| дартное | в счет |
| ||||||||||
Обсуждение Практикум по федеральным налогам и сборам с организацийКомментарии, рецензии и отзывы Справочные данные к лабораторной работе по теме «налог на прибыль: особенности исчисления и порядок уплаты»: Практикум по федеральным налогам и сборам с организаций, Гончаренко Любовь Ивановна, 2007 читать онлайн, скачать pdf, djvu, fb2 скачать на телефон Практикум подготовлен с целью методического обеспечения работы студентов на практических занятиях и самостоятельной работы во внеаудиторное время.
| ||||||||||||