15.3. информационное обеспечение и последовательность построения платежного баланса

15.3. информационное обеспечение и последовательность построения платежного баланса

Основные источники информации, используемые при построении платежного баланса Российской Федерации, это данные таможенной статистики (ГТК России), ЦБ РФ, Госкомстата России, Минфина России и ряда других ведомств. Рассмотрим подробнее информационную базу платежного баланса на примере основных его статей.

Товары. Основу счета экспорта товаров и импорта услуг составляют данные таможенной статистики. Затем осуществляется ряд дополнений и поправок. В частности, по данным Банка России корректируется импорт товаров (от цен СИФ к ценам ФОБ), а затем добавляются следующие позиции:

• товары, не пересекающие таможенную границу (Госкомстат России, форма № 8-вэс (рыба));

• имущество мигрантов (оценка Банка России на основе показателей таблицы МТ-2 КЭОИ, данных по миграции Госкомстата России и сведений Федеральной миграционной службы России);

• гуманитарная и техническая помощь (расчет Банка России по данным Госкомстата России — форма № 1-грант, ГТК России, Минобороны России);

• экспорт/импорт товаров, не учтенных ГТК России, включая челночную торговлю (оценка Банка России с использованием данных Госкомстата России и ГТК России);

• поправка по экспорту энергоресурсов (расчет банка России по данным ГТК России, ВЭП «Газэкспорт» и Внешэкономбанка;

• экспорт/импорт товаров, приобретаемых транспортными средствами в портах (Госкомстат России, форма № 8-ВЭС (бункер), форма № 8-ВЭС (услуги)). Услуги. По экономическим операциям с нефинансовыми услугами (между резидентами и нерезидентами) основной обладатель информации — Госкомстат России и Банк России (транспортные услуги, включая страхование, поездки граждан, услуги связи, строительные услуги, роялти и лицензионные платежи, операционный лизинг). Так, транспортные услуги между резидентами и нерезидентами фиксируются в статистической форме № 8-ВЭС (транспортные услуги), а Банком России добавляется 75\% от величины поправки импорта товаров (от цен СИФ к ценам ФОБ) в качестве оказанных резидентам России нерезидентами услуг по транспортировке и страхованию товаров. Также используются данные Федеральной пограничной службы и Дирекции международных почтовых расчетов.

Что касается финансовых услуг, то по экономическим операциям банковского сектора информация поступает от Банка России (форма № 401 -кредитные организации, данные об операциях Банка России с нерезидентами) и Внешэкономбанка (форма № 2-ПБ); по финансовым операциям, затрагивающим небанковский сектор, «держателями» информации являются Минфин России, международные финансовые организации — об их операциях с резидентами России, депозитарно-клиринговые системы. По прочим услугам, не перечисленным выше, информация содержится в формах общегосударственной статистической отчетности № 8-ВЭС (услуги), № 1-ИВ, в материалах Минфина России (о государственных услугах), в форме № 10-страховщик, а также используются данные МБРР о консалтинговых услугах.

Доходы от инвестиций и оплата труда. По указанным показателям информация собирается в основном ЦБ РФ. Общая величина доходов от инвестиций (в экономических операциях между резидентами и нерезидентами) исчисляется путем суммирования величины дивидендов и прибыли, процентов по депозитам и ценным бумагам, процентов по кредитам.

Дивиденды и прибыль (одна из важных составляющих дохода от инвестиций) определяются Банком России (форма № 401 — кредитные организации, данные об операциях Банка с нерезидентами), и Внешэкономбанком (форма № 2-ПБ) (для банковского сектора); для сектора нефинансовых предприятий с использованием данных формы № 1-инвест Госкомстата России, формы № 1—прим. РФФИ, данных депозитариев, обследований брокерских и инвестиционных компаний, данных об операциях нерезидентов с депозитарными расписками на акции российских эмитентов.

Проценты по депозитам и ценным бумагам исчисляются на основе разных источников (по сектору государственного управления — данные МВФ по операциям со специальными правами заимствования и резервной позицией России в МВФ, данные депозитарно-клиринговых систем, данные субъектов РФ о выплате процентов по еврооблигациям; по банковскому сектору данные ЦБ РФ и Внешэкономбанка России; по сектору нефинансовых предприятий — форма № 1-ИВ Госкомстата России). Информация о процентах по кредитам предоставляется ЦБ РФ, Внешэкономбанком, Минфином, субъектами РФ (для сектора государственного управления); для банковского сектора и сектора нефинансовых предприятий расчет Банка России с привлечением информации ГТК России и Госкомстата России (соответственно об объемах товаров, ввозимых/вывозимых на условиях финансового лизинга и статистической формы № 1 -инвест).

Включаемый в платежный баланс показатель оплаты труда (в экономических операциях между резидентами и нерезидентами) рассчитывается Банком России по данным форм общегосударственной статистики № 1-т, № 2-т (миграция) и некоторых других форм, данным Федеральной миграционной службы России и публикаций МВФ.

Текущие трансферты. Полученная гуманитарная и техническая помощь из-за рубежа определяется как балансирующая проводка к показателю импорта товаров (если она оказана в натуральной форме) или как балансирующая проводка к показателю грантов МБРР, включаемому в импорт прочих услуг (если она оказана в денежной форме). Оказанная гуманитарная и техническая помощь другим странам рассчитывается как балансирующая проводка к показателю экспорта товаров. Данные о взносах страны в международные организации предоставляются Минфином России.

По другим разновидностям текущих трансфертов между резидентами и нерезидентами информация предоставляется разными ведомствами. Например, данными о подоходном налоге, уходящем за границу или поступающем из-за границы, и данными о перечислениях, выплаченных/полученных от нерезидентов через банки, располагает Банк России, аналогичный поток страховых платежей и поступлений отслеживается Минфином России (используются также данные формы № 10-страховщик); информацию о пенсиях военнослужащим, проживающим в странах Балтии, предоставляет Министерство обороны России.

Капитальные трансферты. Капитальные трансферты, связанные с миграцией населения, оцениваются Банком России на основе данных Федеральной миграционной службы России и Госкомстата России. Трансферты, полученные от других стран для финансирования жилищного строительства (для российских военнослужащих), оцениваются Министерством обороны России.

Прямые, портфельные и прочие инвестиции. Информацией об инвестициях за границу (по всем секторам экономики) и инвестициях в Россию (по банковскому сектору) располагают прежде всего Банк России и Внешэкономбанк России (соответственно форма № 401 — кредитные организации и форма № 1-АП). Что касается ввоза капитала в Россию (по сектору нефинансовых предприятий, по сектору государственного управления — последнее для портфельных и прочих инвестиций), то его оценка в рамках платежного баланса (разумеется, без теневых операций) основана на данных не только Банка России, но и Госкомстата России (форма № 1-инвест), Внешэкономбанка России, Минфина России, ГТК России, других, в том числе международных организаций. Например, расчет прямых инвестиций из-за рубежа в сектор нефинансовых предприятий производится на основе формы федерального статистического наблюдения № 1-инвест, формы № 1-прив (РФФИ), данных ГТК России о ввозе товаров в качестве взносов в уставный капитал. Другой пример — формирование оценки портфельных инвестиций (как обязательство по сектору нефинансовых предприятий): данные Госкомстата России (также форма № 1-инвест), данные РФФИ (форма № 1-прив), данные депозитариев, данные Банка России об обследовании брокерских и инвестиционных компаний, оценка Банка России операций с депозитарными расписками на акции российских эмитентов.

Резервные активы и поправка к резервным активам. Размер специальных прав заимствования и резервной позиции в МВФ определяется Международным валютным фондом (о состоянии его взаиморасчетов с Россией). Величина прочих валютных активов определяется на основе данных об операциях Банка России с нерезидентами и данных Минфина России о его валютных резервах. Эти же ведомства отвечают за оценку поправки к резервным активам.

Контрольные вопросы

1. Дайте определение платежного баланса, его основных функций и задач.

2. Каковы принципы построения платежного баланса?

3. Прокомментируйте содержание разделов и системы показателей платежного баланса.

4. Расскажите об обобщающих показателях платежного баланса, их возможном использовании в макроэкономическом анализе.

5. Расскажите об использовании платежного баланса как информационного источника при составлении СНС.

6. Охарактеризуйте особенности информационного обеспечения построения платежного баланса.

7. Расскажите о роли Центрального банка РФ и других ведущих экономических ведомств в информационной базе платежного баланса, соотношении документированных источников информации и досчетов (аналитических оценок).