3.9. сущность и необходимость кредита

3.9. сущность и необходимость кредита

Кредит (ссуда, долг) — это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность, платность являются характеристиками кредита.

Изобретение кредита — это гениальное открытие человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные, так и мелкие предприятия, а также государство и граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в экономике эффективно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий и выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Происходит переход денежного капитала в ссудный и возникают отношения между кредитором и заемщиком. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: у одних участников экономических отношений высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, а у других участников возникает потребность в них.

В условиях перехода России к рыночной экономике роль и значение кредитных отношений возрастают, так как они способствуют решению следующих задач:

облегчают процесс перелива капитала из одних отраслей в другие;

являются основным источником удовлетворения спроса на денежные ресурсы;

стимулируют развитие производительных сил, ускоряют формирование источников капитала для расширения производства на основе достижений научно-технического прогресса;

поддерживают непрерывность кругооборота фондов действующих предприятий, которая является важным условием становления рыночных отношений;

оказывают активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежный спрос и скорость обращения денег.

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Существование кредита обусловлено следующими обстоятельствами:

необходимостью преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, у государства и населения, и использованием их для нужд и потребностей воспроизводства;

необходимостью обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств;

необходимостью коммерческой организации управления предприятием в условиях рынка;

• необходимостью инвестиций капитальных вложений. Средства, предоставленные в ссуду, формируются за счет следующих источников денежных средств:

свободных денежных средств, образующихся в процессе хозяйственной деятельности предприятий;

временно свободных денежных средств предприятий и виде неиспользованных амортизационных фондов;

временно свободных денежных средств предприятий, предназначенных для заработной платы рабочим и служащим;

временно свободных ресурсов в ходе исполнения бюджета;

денежных накоплений населения.

Рассмотрим, чем отличается ссудный капитал от денег как таковых. Ссудный капитал имеет денежную форму, но принципиально, качественно отличается от денег тем, что действительно является капиталом, т. е. представляет стоимость, приносящую прибавочную стоимость. Деньги прироста стоимости не дают. Масса ссудных капиталов в обществе значительно превышает количество денег, находящихся в обращении. Объясняется это тем, что денежная единица может неоднократно функционировать как ссудный капитал.

Кредит предоставляется не только через банки, поэтому различают две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Коммерческий кредит — это прямое кредитование предпринимателями друг друга в виде отсрочки платежа.

По направлениям кредитования можно выделить три основных вида кредита:

потребительский кредит используется при продаже товаров в рассрочку и выдаче ссуд непосредственно потребителям;

государственный кредит получают государства (обычно путем выпуска облигаций государственных займов);

международный кредит это предоставление бизнесменами и правительствами разных стран в долг друг другу валютных и товарных ресурсов.

Главными кредитно-денежными учреждениями являются банки — кредитно-финансовые предприятия, основу деятельности которых составляют привлечение и эффективное распределение денежных капиталов. Капитал банка можно разделить на собственный (обычно не более 10\% всех средств) и привлеченный (главным образом депозиты). Кроме того, в общем капитале любого банка особо выделяют так называемый резервный капитал.

Банковская система России один из наиболее динамично развивающихся секторов отечественной экономики, осуществивший переход на рыночные отношения. За вторую половину 1990 г. была практически ликвидирована система государственных специализированных банков, и к началу 1991 г. в основном завершилось формирование двухзвенной банковской системы: Центральный банк коммерческие банки.

Правовой статус Центрального банка России, его права и обязанности определены Федеральным законом о Центральном банке от 12.04.95 г. Центральный банк представляет собой юридическое лицо, самостоятельно выполняющее свои функции и не зависящее в текущей деятельности от органов государственного управления экономикой.

После образования в 1991 г. Российской Федерации как самостоятельного государства стала формироваться новая двухуровневая структура кредитной системы: 1-й уровень — Центральный банк России, 2-й уровень — коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Процесс становления новой кредитной системы развивается сложно. Система имеет некоторые недостатки во всех звеньях (например, коммерческие банки в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируют свои средства в промышленность и другие отрасли).

В США, странах Западной Европы, Японии существует трехуровневая кредитная система:

1-й уровень — Центральный банк, государственные или полугосударственные банки;

2-й уровень банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные, ипотечные, специализированные торговые банки;

3-й уровень специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения; пенсионные и благотворительные фонды, инвестиционные и финансовые компании, ссудосберегатель-ные ассоциации, кредитные союзы.

В каждой стране кредитная система имеет свои особенности. Степень развития отдельных звеньев системы в разных странах существенно отличается друг от друга.

Существуют два типа банков: центральные и коммерческие. Центральные банки называют банками для банков, так как они обслуживают все другие банки и финансово-кредитные учреждения, а также правительство (поэтому обычно они являются государственными), регулируют и контролируют денежное обращение и всю финансово-кредитную систему, хранят у себя денежные средства других банков и официальные золото-валютные резервы страны. Коммерческие банки это банки для всех. Они работают с разными клиентами (от мелких вкладчиков до крупных фирм) и бывают универсальными (многооперационными) или специализированными, региональными или отраслевыми и т.д.

В банковской деятельности можно выделить семь основных направлений:

прием и хранение вкладов;

кредитование;

расчетное обслуживание;

учет векселей;

информационно-консультационные услуги;

торгово-комиссионную деятельность;

доверительные операции.

Основные пилы рынков, сгруппированные по признакам

I

т