2.3. модель спрэда s

2.3. модель спрэда s

Управление спрэдом (разницей между ставками по производительным активам и привлеченным средствам) — это достижение некоторого уровня прибыльности банка с учетом внутрибанковского оборота и кредитования собственных средств-брутто. Модель спрэда банка приведена в табл. 4.

Расчет

Алгоритм

Пояснение

Примечания

Н-С

Спрэд по производительным активам

Разность между средним уровнем процентной ставки по производительным активам и средним уровнем процентной ставки денежных средств, покупаемых филиалом у головной конторы банка

Я —уровень процентной ставки по группе активов V]

С — цена покупки денежных средств филиалом у головной конторы банка

по производительным активам

(// С) х V Оптовая единица Определяется произведением спрэда по производительным активам на величину производительных активов; оптовая единица — процентный доход филиала банка, полученный по производительным активам, за вычетом стоимости денежных средств, покупаемых филиалом у головной конторы банка

V = A, +А2 + А3 + А4 + + A5+A6 + A7 + AQ

С, О

Спрэд по внутрибанковским оборотам по дебету

Разница между средним уровнем процентной ставки денежных средств, продаваемых головной конторой банка филиалу, и средним уровнем процентной ставки по привлеченным средствам (значения ставок С и Ct устанавливаются банком самостоятельно, поэтому данные по ценам покупки и продажи ресурсов внутри банка не приводятся)

С, — цена продажи денежных средств филиалом головной конторе; О — уровень процентной ставки по группе пассивов W

(С, О) х А9 Оптовая едини- Процентный доход филиала А9 — размер внутца по внутрибанбанка, полученный от прорибанковского

ковским оборо- дажи активов головной коноборота (счет №...)

там торе банка, за вычетом стоимости привлеченных средств; определяется произведением спрэда по внут-рибанковким оборотам по дебету на внутрибанковские обороты

Продолжение

Расчет

Алгоритм

Пояснение

Примечания

С-0

Спрэд по при- Разность между средним влеченным средуровнем процентной ставки

ствам-брутто

денежных средств, покупаемой филиалом у головной конторы банка, и средним уровнем процентной ставки по привлеченным средствам

с-с,

Спрэд по внутрибанковским оборотам по кредиту

Разность между средним уровнем процентной ставки денежных средств, покупаемых филиалом у головной конторы банка, и средним уровнем процентной ставки денежных средств, продаваемых филиалом головной конторе банка

(С-С,)хК2

Розничная единица по внутрибанковским оборотам

Определяется произведением спрэда по внутрибанковским оборотам по кредиту на внутрибанковские обороты

К2 — собственные средства в расчетах по счету №...

С х {К, К2)

Кредит на собственные сред-ства-брутто

Расчетный экономический эффект от использования собственных средств в до-ходоприносящем обороте; определяется произведением среднего уровня процентной ставки денежных средств, покупаемых филиалом у головной конторы банка, и размером собственных соедств-боутто. за вычетом внутрибанковского оборота

+к*-к2К)4 + К5 +

Расчет

Алгоритм

Пояснение

Примечания

С < [(А9 + Аю-

Альтернативные издержки

Условный неполученный доход от активов, изъятых из доходоприносящего оборота; определяется произведением среднего уровня процентной ставки денежных средств, покупаемых филиалом у головной конторы банка, на сумму активов, изъятых из до-ходоприносящего оборота

|(Я С) х V] + Процентный Доход (расход) филиала

♦ [(Ст О) х доход банка, полученный за счет

" ^9] + [(С ~ разницы цен при исполь0) х W] + зовании совокупности де• [(С CJ х нежных ресурсов, находя4 К2] + [С х щихся в распоряжении

к (К, К2)] - филиала, на финансовом

{С х [(А9 + рынке и во внутрибанков>АЮ+Аи + ском обороте, включая из*-уА12 + /13)- держки на содержание

-Аи]} административно-управленческого персонала

Расходы

([(Я-С)х V] + ♦ [(С, О) х

*Д9] + [(С-Q)xW] + MfC-C^x к К2] + [С х к (К, К2)] -•{Сх[(Л9 +

м10+лп +

М12 + Д13)^4]})-яе

Совокупная нераспределенная прибыль

Разность между процентным доходом и расходами на содержание административно-управленческого персонала

Некоторые агрегаты требуют дополнительных пояснений (табл. 5).

Агрегированные показатели

Экономическая модель управления спрэдом позволяет измерить прибыль филиала банка и банка за счет учета вновь созданной стоимости во внутрибанковском обороте и при кредитовании капитала банка.

Результат учета внутрибанковских оборотов:

оптовая цена по производительным активам образует актин на внешнем рынке и новый пассив на внутрибанковском рынке;

оптовая единица по внутрибанковским оборотам по дебету образует новые активы и пассивы на внутрибанковском рынке;

розничная цена по привлеченным средствам-брутто образует I новый актив на внутрибанковском рынке и пассив на внешнем рынке; :

розничная цена по внутрибанковским оборотам по кредиту об, разует новые пассивы и активы на внутрибанковском рынке; ,

кредит на собственные средства-брутто образует новое финансовое «имущество»;

альтернативные издержки образуют новые расходы и убытки; ,

расходы на административно-управленческий персонал.

Общий результат внутрибанковского оборота и кредитования собственных средств-брутто выглядит следующим образом:

Спрэд по производительным активам + + Оптовая единица по производительным активам + + Спрэд по внутрибанковским оборотам по дебету + + Оптовая единица по внутрибанковским оборотам + (2.34) + Спрэд по привлеченным средствам-брутто -(Розничная цена по привлеченным средствам-брутто + + Спрэд по внутрибанковским оборотам по кредиту).

С помощью модели спрэда за счет изменения внутрибанковских і ієн перевода денежных средств (покупка и продажа денежных средств инутри банка) осуществляется общебанковское управление процентными маржой и риском за счет регулирования внутрибанковских цен на денежные ресурсы в зависимости от изменения внешних условий на денежном рынке, а также распределение совместных банковских издержек по активным и пассивным операциям банка.