3.3. кредитные союзы

3.3. кредитные союзы

Деятельность кредитных союзов регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации (далее — ГК РФ) и Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № «О кредитных потребительских

кооперативах граждан» (далее — Закон о кредитных потребительских

кооперативах).

Кредитный союз (кредитный потребительский кооператив граждан) — это вид потребительского кооператива, который формируется в результате добровольного объединения граждан, в целях удовлетворения потребностей его членов в финансовой взаимопомощи.

Иными словами, эта форма коллективного инвестирования представляет собой имущественный комплекс, сформированный за счет паевых взносов своих участников, назначение которого сводится к обеспечению финансовых потребностей последних, путем предоставления им займов.

Кредитный кооператив является некоммерческой организацией, членами которой могут быть только физические лица, достигшие него возраста.

Деятельность кредитного кооператива и его взаимоотношения с членами кооператива основываются на следующих принципах:

• добровольность вступления граждан в кредитный потребительский кооператив;

свобода выхода граждан из кооператива независимо от согласия других членов кооператива;

равенство прав и обязанностей всех членов кооператива независимо от размеров паевых взносов при принятии решений;

личное участие членов кооператива в управлении кредитным потребительским кооперативом граждан.

Правовой статус участника кредитного кооператива определяется набором его прав и обязанностей по отношению к указанной организации.

Члены кредитного союза обладают правом:

пользоваться всеми услугами, предоставляемыми кредитным потребительским кооперативом граждан;

участвовать в управлении кредитным потребительским кооперативом граждан и быть избранными в его органы;

передавать на основании договора личные сбережения в фонд финансовой взаимопомощи кредитного потребительского

получать займы на потребительские и иные нужды на условиях, предусмотренных уставом кредитного потребительского кооператива и иными документами, регулирующими его деятельность;

получать компенсацию за использование своих личных сбережений в целях осуществления финансовой взаимопомощи;

получать от органов кредитного потребительского кооператива любую информацию о деятельности кредитного потребительского кооператива, в том числе информацию о результатах внешних и внутренних проверок финансовой деятельности, в порядке, предусмотренном его уставом;

получить при прекращении членства в кредитном потребительском кооперативе денежную стоимость доли имущества кооператива, соответствующей доле его паевого взноса в сумме паевых взносов членов кредитного потребительского кооператива граждан;

приобретать иные права, предусмотренные законодательством ' РФ, уставом и иными документами, регулирующими деятельность кредитного потребительского кооператива граждан.

Члены кредитного союза несут следующие обязанности:

вносить паевые взносы в порядке, предусмотренном уставом

кредитного кооператива граждан. При этом размер

паевого взноса члена кредитного кооператива не может превышать

общей суммы паевых взносов;

соблюдать устав кредитного кооператива;

выполнять решения общего собрания членов кредитного кооператива и органов кредитного кооператива, принятые в пределах их компетенции;

своевременно возвращать займы;

покрывать образовавшиеся убытки кредитного потребительского кооператива граждан посредством дополнительных взносов в течение трех месяцев после утверждения его годового баланса. Члены кредитного потребительского кооператива граждан солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам в пределах не-внесенной части дополнительного взноса каждого из его членов;

нести иные обязанности, предусмотренные законодательством рф, уставом и иными документами, регулирующими деятельность кредитного потребительского кооператива граждан.

Для управления кредитным потребительским кооперативом граждан в нем создаются органы управления в составе общего собрания членов, правления, ревизионной комиссии и директора. В соответствии с законодательством и уставом на кооператив может быть возложена обязанность или предоставлено право по формированию дополнительных органов управления.

Деятельность этих органов регламентируется уставом и положениями об органах кредитного потребительского кооператива граждан, если они утверждены общим собранием членов кооператива.

Члены правления и ревизионной комиссии, а также члены дополнительных органов кредитного кооператива осуществляют свою деятельность на безвозмездной основе. Они имеют право только на возмещение расходов, понесенных ими в связи с осуществлением своей деятельности.

Высшим органом кредитного потребительского кооператива граждан является общее собрание членов кооператива. Правомочным считается собрание, в работе которого участвует не менее 70\% членов потребительского кооператива. Очередное общее собрание проводится

не реже чем один раз в год в сроки, определенные уставом. Внеочередное общее членов кредитного кооператива созывается по

инициативе любого из его органов либо по требованию не менее чем

одной трети общего числа его членов.

К вопросам исключительной компетенции общего собрания членов кредитного кооператива относится:

утверждение устава, внесение изменений в него и дополнений к нему;

утверждение положений о порядке формирования и использования денежных средств кредитного потребительского кооператива граждан, о заключаемых им договорах со своими членами, о его органах, а также иных положений о деятельности кредитного потребительского кооператива граждан;

утверждение основных направлений расходования средств, в том числе лимитов на административные расходы;

определение принципов предоставления займов, в том числе определение максимального размера займа, предоставляемого члену кредитного потребительского кооператива граждан;

решение вопросов о вхождении в ассоциации (союзы) кредитных потребительских кооперативов граждан и выходе из этих ассоциаций (союзов);

принятие решения о реорганизации и ликвидации кредитного потребительского кооператива граждан;

избрание правления кредитного потребительского кооператива граждан, его председателя, ревизионной комиссии, их

ние, а также рассмотрение отчетов об их деятельности;

утверждение решений правления кредитного потребительского кооператива граждан и ревизионной комиссии, требующих утверждения в соответствии с федеральным законом или уставом кредитного потребительского кооператива граждан;

утверждение годового баланса;

принятие в случае необходимости решения о проведении аудита и выбор аудитора;

определение порядка образования фондов кредитного потребительского кооператива граждан и их использования, утверждение отчетов об их использовании.

Общее собрание вправе рассматривать и принимать решения по иным вопросам в тех случаях, когда их рассмотрение инициировано по требованию любого из органов управления либо по требованию не, менее чем одной трети общего числа его членов. I

В периоды между общими собраниями членов кредитного потре'( бительского кооператива граждан руководство его деятельностью осуществляет правление кооператива.

Председатель и члены правления избираются общим собранием кредитного кооператива в ходе тайного голосования. Они не могут занимать должности в других органах управления кредитного кооператива. Однако члены правления могут совмещать свою деятельность в правлении с работой в кооперативе по трудовому договору (контракту) при условии, что число таких лиц не будет превышать одну треть состава правления.

На ревизионную комиссию кооператива возлагаются задачи по осуществлению контроля за деятельностью кредитного кооператива и деятельностью его органов. Членам ревизионной комиссии запрещено занимать должности в других органах управления. Более того, поскольку контрольные функции предполагают отсутствие ной заинтересованности органов контроля, членам комиссии запрещено совмещать свою деятельность в ревизионной комиссии с работой в кредитном потребительском кооперативе граждан по трудовому договору (контракту).

Кредитный потребительский кооператив граждан приобретает и осуществляет гражданские права и обязанности через своего директора, который действует от имени кредитного потребительского кооператива граждан.

Директор является исполнительным органом кооператива, назначается и отстраняется от должности общим собранием членов кредитного кооператива. При этом в период между общими собраниями членов кооператива лицо может быть отстранено от выполнения функций исполнительного органа или назначено на должность директора по решению правления кооператива с обязательным утверждением данного решения на ближайшем очередном общем собрании.

Лицо может быть назначено на должность директора независимо от того, является оно членом кооператива или нет.

Директор кооператива не может участвовать в других органах управления кооперативом.

Согласно ст. 14 Закона о кредитных потребительских кооперативах, имущество кооператива принадлежит ему на праве собственности и образуется за счет трех источников:

паевых взносов;

доходов от осуществляемой деятельности;

спонсорских взносов, благотворительных пожертвований и иных источников, не запрещенных законодательством.

Для выполнения задач по обеспечению финансовых потребностей участников часть имущества кооператива идет на создание фонда финансовой взаимопомощи, который является источником займов, предоставляемых членам кредитного кооператива. Величина временно свободного остатка фонда финансовой взаимопомощи не может составлять более половины указанного фонда. Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомощи может использоваться исключительно для приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг, а также для хранения на депозитных счетах в банках.

Непосредственное выделение денежных средств члену кооператива осуществляется в рамках договора займа, заключаемого на основании решения, принятого комитетом по займам. Этот комитет относится к дополнительным органам управления кооперативом и избирается общим собранием членов кредитного потребительского кооператива граждан в ходе тайного голосования.

Если число членов кооператива более 100 человек, наличие комитета по займам является обязательным условием деятельности кооператива. В ином случае решением общего собрания кооператива функции комитета по займам могут быть возложены на его правление.

Для членов комитета по займам законодательство предусматривает ряд ограничений. Так, в частности, членами комитета по займам не могут быть директор, председатель и члены правления, члены ревизионной комиссии кредитного потребительского кооператива граждан. Также члены комитета по займам не могут совмещать свою деятельность в комитете по займам с работой в кредитном потребительском кооперативе граждан по трудовому договору (контракту).

Необходимо заметить, что деятельность кредитного кооператива не ограничивается предоставлением займов своим членам. Помимо финансовой взаимопомощи кооператив вправе за плату принимать в пользование Личные сбережения своих членов, а также оказывать им прочие нефинансовые услуги.

Передача кооперативу личных сбережений осуществляется на основании договора, заключаемого соответственно между кооперативом и его членом в письменной форме. Договор в обязательном порядке должен содержать условия о сумме предоставляемых личных сбережений, порядке их передачи, сроке и порядке их возврата, размере и порядке платы за их использование.

Средства личных сбережений, принятые от членов кооператива, направляются в фонд финансовой взаимопомощи. Они не являются собственностью кредитного потребительского кооператива, не обременяются исполнением его обязательств и учитываются отдельно от других средств фонда финансовой взаимопомощи кредитного потребительского кооператива.

Если рассматривать кредитный кооператив с позиций инвестора, то будущее этого института как формы коллективного инвестирования представляется весьма туманным. Кредитный кооператив по сути это организация, которая целиком и полностью существует за счет своих участников и вся деятельность которой основана только на обслуживании ее членов.

Система работы кредитного кооператива исключает возможность оказания услуг нечленам кооператива, а следовательно, и основным источником потенциального инвестиционного дохода являются сами участники кооператива.

Кредитный потребительский кооператив граждан не вправе:

• выдавать займы гражданам, не являющимся членами кредитного потребительского кооператива граждан;

выдавать займы юридическим лицам;

выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц;

вносить свое имущество в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов и иным способом участвовать своим имуществом в формировании имущества юридических лиц;

эмитировать собственные ценные бумаги;

покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на финансовых и фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг.

Таким образом, для потенциального инвестора существуют две возможности получить инвестиционный доход в рамках кредитного кооператива. Во-первых, это получить доход от положительного изменения стоимости доли имущества кредитного кооператива, соответствующего доле паевого взноса инвестора, выплата которого будет осуществлена при выходе участника из состава кооператива. И, во-вторых, став членом кооператива, под проценты передать ему в пользование свои личные сбережения. При этом и в первом, и во втором случае инвестирование будет неэффективным, поскольку извлечение доходов будет обеспечиваться за счет заимствующих членов кооператива либо за счет размещения средств в консервативные инструменты в виде депозитов, а также государственных и муниципальных ценных бумаг.

Вдобавок ко всему одной из проблемных сторон кредитных кооперативов является уровень государственного регулирования их деятельности. Согласно ст. 27 Закона о кредитных потребительских кооперативах, государственное регулирование деятельности кредитных потребительских кооперативов и их союзов осуществляется в следующих основных формах:

регистрация кредитных кооперативов и их союзов;

контроль деятельности кредитных кооперативов и их союзов в соответствии с законодательством РФ;

применение мер ответственности к кредитным потребительским кооперативам и их союзам в случае несоблюдения ими требований законодательства РФ.

Непосредственное регулирование и контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов должен осуществлять уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого в том числе относится издание нормативных правовых актов, имеющих обязательную силу в отношении деятельности кредитных кооперативов и их союзов.

На сегодня государством не предпринято действий ни по созданию такого государственного органа, ни по передаче регулятивных функций существующим государственным органам.

Положение осложняется и тем, что кредитными кооперативами, в лице их органов управления, грубо нарушаются требования законодательства. В частности, требования, ограничивающие максимальное число членов кооператива. Согласно п. 2 ст. 4 и ст. 12 Закона о кредитных потребительских кооперативах, число членов кредитного потребительского кооператива граждан не может быть менее чем 15 и более чем 2000 человек. В случае если число членов кредитного потребительского кооператива граждан превысит 2000 человек, в течение шести месяцев с момента достижения предельной численности проводится реорганизация кредитного потребительского кооператива граждан в форме его разделения либо выделения из его состава одного или нескольких юридических лиц. Однако по данным крупнейшего объединения кредитных кооперативов — Союза некоммерческих саморегулируемых организаций финансовой взаимопомощи «Лига кредитных союзов», существуют кредитные кооперативы, превышающие установленный законом норматив в десятки раз.

Совокупность указанных негативных моментов, факты банкротства кредитных кооперативов, отсутствие планов государства по распространению на кредитные кооперативы лицензионно-разреши-тельной системы и системы раскрытия информации, низкий уровень квалификации менеджмента, неверное причисление кредитных кооперативов к разряду небанковских кредитных организаций, а также осуществление деятельности кооперативов вне публичного информационного пространства не позволяют рассматривать кредитные союзы (кооперативы) в качестве полноценной формы коллективного инвестирования и ограничивают перспективы их развития.