11.3. кредитование с овердрафтом

11.3. кредитование с овердрафтом

Кредиты с овердрафтом схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать со своего расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом. Другими словами, овердрафт — это краткосрочный банковский кредит, целью которого является покрытие временного недостатка средств на расчетном счете клиента при наличии гарантии совершения платежа в его пользу. К данному виду кредита в той или иной мере стараются прибегать практически все клиенты как юридические, так нередко и физические лица. По сути это инструмент регулирования краткосрочной ликвидности клиентов.

В уже упоминавшемся ранее Положении Банка России № 54-П записано, что кредит может быть предоставлен, в частности, «кредитованием ... банковского счета... заемщика (при недостаточности ими отсутствии на нем ... средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента..., если в условиях договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Кредитование ... банковского счета клиента ... при недостаточности или отсутствии на нем... средств осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента..^, а также что «данный порядок в равной степени распространяется и на операции предоставления банками кредитов при недостаточности или отсутствии ... средств на банковском счете клиента — физического лица... в случае, если соответствующее условие предусмотрено в... договоре банковского счета либо договоре вклада (депозита)».

Овердрафтный кредит выгоден тем, что позволяет клиенту:

пользоваться заемными средствами в любой момент, т.е. только тогда, когда это действительно необходимо;

обеспечить равноправную оценку стоимости ресурсов: любые поступающие на расчетный счет суммы автоматически погашают на ту же сумму ссудную задолженность (при обычном кредитовании остатки средств на расчетном счете если и оплачиваются банком, то по ставке меньшей, чем ставка по кредиту);

эффективно управлять финансами: стабильно избыточную ликвидность выгодно размещать в банке на срочных депозитах или в финансовые инструменты; постоянный недостаток денег покрывать среднеи долгосрочными банковскими кредитами, а текущую ликвидность регулировать с помощью овердрафта.

О наличии гарантии платежа в пользу клиента в начале параграфа сказано не случайно. Одна из особенностей данного вида кредита состоит в томэ что его величина в любом случае зависит от объема денежных поступлений и выплат. Поэтому банк, дающий право на овердрафт, должен тщательно анализировать предстоящие клиенту-заемщику денежные поступления и платежи.

Овердрафтный кредит может выдаваться без условия погашения на отчетную дату или с условием погашения на отчетную дату

В банковской практике выделяют следующие виды овердрафта.

Краткосрочный. Клиент получает разрешение на кредит в форме овердрафта на один или несколько дней. Данный вид носит разовый характер, и по истечении его срока (который реально определяется в зависимости от скорости документооборота между банком-плателыциком и банком-получателем) требуется новое разрешение банка.

Продленный. Предоставляется на срок от нескольких недель до нескольких месяцев. Основанием для его предоставления является либо документально подтвержденная договоренность с контрагентом о переносе сроков платежа по контракту, либо задержка поступления выручки от проводимых операций по причине временной неплатежеспособности контрагентов.

Сезонный. Выдается в случае возникновения значительного временного разрыва между затратами в ходе производства и их возмещением в процессе реализации продукции из-за специфических условий самого производства.

Для каждого вида овердрафта банки обычно ежемесячно устанавливают лимиты кредитования в соответствии с ожидаемой расчетной потребностью клиентов в заемных средствах.

Размер краткосрочного овердрафта должен быть подтвержден копиями платежных документов со штампами банков-плательщиков о приеме документов к исполнению. Сотрудник банка, оценивающий документы, должен проверить факт списания средств, получить копию платежного документа или иное подтверждение банка-плательщика об исполнении поручения клиента. Если поступление денег задерживается по причине временной неплатежеспособности покупателя, то необходимо получить официальную гарантию банка-плательщика с обязательством исполнения платежа в пользу поставщика.

Плата за пользование овердрафтом устанавливается, как правило, в размере несколько большем, чем ставка рефинансирования Банка России, в процентах от суммы кредита за каждый день пользования овердрафтом. При продленном и сезонном овердрафте устанавливается также комиссия за согласие банка предоставить средства по первому требованию клиента.