Тема 14 банковские риски. нормативы банковской деятельности

Тема 14 банковские риски. нормативы банковской деятельности

Банковские риски относят к финансовым. Под финансовыми рисками следует понимать реальную возможность неоправданного увеличения расходов, снижения доходов, уменьшения прибыли, возникновения убытков, уменьшения капитала, неспособности расплачиваться по своим обязательствам вследствие любых факторов внутреннего и внешнего характера (включая неверные действия или отсутствие действий), влияющих на условия и результаты деятельности экономического субъекта.

Основной банковский риск — кредитный, т.е риск невыполнения заемщиком банка своих обязательств по кредитному договору. Важное место в системе банковских рисков также занимают: фондовый, процентный, валютный, рыночный, риск утраты ликвидности, неплатежеспособности и др.

Банковские риски есть смысл делить также на открытые — не поддающиеся или слабо поддающиеся предупреждению и минимизации и закрытые — хорошо поддающиеся предупреждению и минимизации.

Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков (потерь), т.е. об управлении ими. Эта работа включает в себя:

а) предвидение и идентификацию рисков;

б) определение их вероятных размеров и последствий;

в) разработку и реализацию мероприятий, направленных на предотвращение или минимизацию соответствующих потерь.

Все это реально осуществить, если банк располагает:

собственной продуманной политикой управления рисками, которая позволяет ему использовать определенные возможности развития и одновременно удерживать риски на приемлемом и контролируемом уровне;

организационными механизмами отслеживания и управления рисками.

213

Если предотвратить риски (потери) полностью все же не удалось, то вступает в силу последний из возможных способов — их возмещение, что включает в себя:

создание банком резервных фондов и использование их средств по назначению;

прекращение начисления процентов за не возвращаемые кредиты;

списание соответствующих сумм на убытки.

В соответствии с законодательством Банк России вправе и обязан в нормативном порядке регулировать степень рискованности деятельности банков; речь тут идет собственно о защите интересов вкладчиков и кредиторов, а также самих банков (поддержание устойчивости каждого банка и стабильности всей банковской системы).

Так, ст. 62 Закона о Центральном банке Российской Федерации устанавливает для банков нормативы достаточности капитала, а также ликвидности и других рисков. Другие статьи Закона предписывают Банку России следить за выполнением банками указанных нормативов и при необходимости принимать к ним адекватные меры.

В наибольшей степени от глобального финансового кризиса, как показал опыт многих стран, пострадали банки, недооценивавшие уровень принимаемых рисков. Поэтому органы управления банковскими рисками как на уровне отдельного банка, так и на макроуровне должны совершенствовать методики оценки рисков, разрабатывать программы предупреждения и минимизации данных рисков.

Задания

14.1. Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

214

Окончание

14.2. Оцените, верны ли следующие утверждения (ответ да или нет).

Кредитный риск — риск убытков вследствие неисполнения должником финансовых обязательств.

Понятие банковского риска задает Банк России.

Страновой риск — риск возникновения убытков в результате неисполнения обязательств зарубежным партнером.

В банковском деле риск — это всегда вероятность убытков.

Рыночный риск — вероятность убытков у банка вследствие неблагоприятного изменения стоимости финансовых инструментов торгового портфеля.

Риск в банковском деле — вероятность как неожидаемых убытков, так и прибыли.

К разновидностям кредитного риска относятся риски по факторинговым операциям.

Риск операций РЕПО можно рассматривать как разновидность кредитного риска.

Для банка основным является кредитный риск.

Валютный риск — риск убытков вследствие изменения курсов драгоценных металлов.

Процентный риск — риск финансовых потерь из-за неожиданного изменения центральным банком ставки рефинансирования.

Валютные риски относятся к политическим макроэкономическим рискам.

Форфейтирование позволяет избежать коммерческих рисков.

Экономические риски состоят в изменении стоимости банка из-за неопределенности будущих значений валютного курса.

Валютные риски банк не может диверсифицировать.

Один из наиболее распространенных методов страхования валютных рисков — валютный своп.

Валютные риски характерны только для валютно-обменных операций.

Валютные риски относятся к систематическим рискам.

215

На уровень валютного риска влияют как внешние (не зависящие от деятельности банка), так и внутренние факторы.

Валютные риски не поддаются хеджированию.

Тесты

14.3. Выберите один правильный ответ1.

1. Валютными рисками можно управлять с помощью методов:

а) ежедневного учета изменений валютно-обменного курса;

б) подержания кредитоспособности банка;

в) хеджирования;

г) следования нормативным требованиям.

2. Все нижеперечисленное — разновидности кредитного риска,

кроме:

а) факторингового риска;

б) гарантийного риска;

в) форфейтингового риска;

г) лизингового риска;

д) маржинального риска.

3. Трансляционные риски возникают:

а) в силу принятого метода учета колебаний валютных курсов;

б) из-за неверных расчетов вероятности возможных потерей;

в) упрощения балансовых взаимоотношений между обязательствами;

г) замедления платежей в иностранной валюте.

4. Кредитный риск связан с такими финансовыми обязательства

ми, как:

а) выплаты дивидендов;

б) финансирование под уступку денежного требования;

в) передача имущества в доверительное управление;

г) первая часть сделки РЕПО.

5. Метод «неттинга» — это:

а) координация деятельности всех подразделений банка;

б) вычет поступления иностранной валюты из ее оттока;

в) управление трансляционными валютными рисками;

г) максимальное сокращение валютных сделок путем их укрупнения.

1 Предварительно изучите письмо Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».

216

6. Кредитный риск возрастает при увеличении объемов:

а) потребительского кредитования;

б) синдицированного кредитования;

в) овердрафтного кредитования;

г) торгового финансирования.

7. Метод «валютных оговорок» используется для снижения рисков:

а) трансляционных;

б) коммерческих;

в) конвертационных;

г) систематических.

8. Концентрация кредитного риска растет при увеличении объемов:

а) потребительских кредитов;

б) ипотечных кредитов;

в) торгового финансирования;

г) кредитования крупных заемщиков или предприятий одной

отрасли.

9. Профилактика рисков включает комплекс мер:

а) по минимизации вероятных потерь;

б) управлению уровнем допустимого риска;

в) страхованию рисков с помощью банковских резервных фондов;

г) страхованию рисков в кэптивных компаниях.

10. Сумма кредитного риска по обыкновенным свопам должна исчисляться только на основе:

а) контрактной стоимости;

б) курсовой стоимости;

в) форвардного курса;

г) официального обменного курса.

11. Источники процентного риска состоят в том, что:

а) активы и пассивы банка не совпадают по срокам;

б) процентные платежи по пассивам могут изменяться, а по активам фиксированы;

в) возможны убытки при закрытии длинных позиций на фондовом рынке;

г) верно все вышеуказанное;

д) нет верного ответа.

217

12. Установление внутренних нормативов банка включает все нижеперечисленное, кроме:

а) определения суммы дневного лимита открытой валютной

позиции;

б) ограничения суммы вероятного убытка по открытой позиции;

в) определения максимально допустимой «премии за риск»;

г) ограничения суммы ожидаемой прибыли.

13. Процентный риск вызывают факторы:

а) внешние (по отношению к банку);

б) внутренние (т.е. обусловленные деятельностью банка);

в) внешнего нормативного регулирования;

г) связанные с инвестиционной стратегией банка;

д) все перечисленные выше;

е) нет правильного ответа.

14. Риск ликвидности может быть спровоцирован:

а) неожиданным оттоком депозитов из банка;

б) выделением банком крупного долгосрочного кредита;

в) внезапным повышением ставок межбанковского рынка;

г) несовпадением активов и пассивов банка по срокам, объемам, валютам.

15. Заключение срочных валютных сделок относится:

а) к методам страхования рисков;

б) управления рисками;

в) первоначальной суммы;

г) распределения стоимости;

д) нет верного ответа.

16. Операционный риск возникает вследствие:

а) усложнения организационной структуры банка;

б) несоблюдения банком пруденциальных требований регулирующих органов;

в) неожиданного изменения положений правового и/или нормативного регулирования;

г) умышленных действий персонала банка.

17. Правовой риск связан:

а) с внесением изменений в банковское законодательство;

б) нормативные акты Банка России;

в) налоговое законодательство;

г) договорные отношения с контрагентами;

д) со всем перечисленным выше;

е) нет верного ответа.

18. Доступ к базам данных кредитных бюро помогает банкам снижать:

а) правовые риски;

б) кредитные риски;

в) процентные риски;

г) операционные риски.

19. Основным для банковской деятельности является:

а) процентный риск;

б) коммерческий риск;

в) экономический риск;

г) кредитный риск.

20. Операции с производными финансовыми инструментами помогают банку:

а) снижать уровень концентрации кредитных рисков;

б) минимизировать кредитные риски;

в) управлять валютными рисками;

г) хеджировать финансовые риски.

21. Риск, который проявляется в результате действия нескольких

разных факторов, — это:

а) кредитный;

б) валютный;

в) процентный;

г) утраты ликвидности.

22. Уровень банковских рисков не может быть:

а) полным;

б) умеренным;

в) открытым;

г) низким.

23. К рискам, хорошо поддающимся предупреждению и минимизации, относятся:

а) закрытые;

б) открытые;

в) замкнутые;

г) низкие.

24. К методам расчета рисков не относится:

а) статистический;

б) динамический;

в) экспертных оценок;

г) аналитический.

219