Тема 9. особенности предоставления отдельных видов ссуд

Тема 9. особенности предоставления отдельных видов ссуд: Банковское дело: дополнительные операции для клиентов, И. Б. Глушкова, 2005 читать онлайн, скачать pdf, djvu, fb2 скачать на телефон Учебное пособие подготовлено в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта по специальности « финансы и кредит» и программой курса «Банковское дело» Изложение материала базируется на Федеральном законодательство ...

Тема 9. особенности предоставления отдельных видов ссуд

Порядок предоставления и возврата кредитов.

Межбанковское кредитование.

Кредитование на потребительские цели.

Ипотечное кредитование.

 

Порядок предоставления и возврата кредитов

 

Размещение (предоставление) банком денежных средств сопровождается заключением между банком и клиентом банка договора. В договоре/соглашении определяются основные условия предоставления и возврата (погашения) размещаемых банком денежных средств. На его основании банк передает денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности, а клиент банка осуществляет возврат полученных денежных средств в соответствии с условиями договора. Размещение (предоставление) денежных средств может осуществляться как в национальной валюте Российской Федерации, так и иностранных валютах. В основе кредитной сделки лежат разработанные банком кредитная и учетная политика, определяющие:

• процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств;

• распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка;

• внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка и другие.

Предоставление [размещение) Пупком деиежмі-м средств осуществляется в следующем п прядке

• юридическим лицам только ь Печтіліічппії форме путем зачисления денежные средегн 11,1 расчетный или корреспондентский ечеґ/еуп< чеі клиента-заемщика, открытый на оепопаипп л( J<'1 вора банковского счета, ь тим числі1 нр1Т п|»*Л" ставлений средств на оплату платежных дчкум»-и то в и на и ы плату заработной платм;

• физическим лицам — в безналичной ферме му-н'їи зачисления денежных средстп на банкет іиііі ече і клиента-заемщика физически го лица лііііс палпч нымтг денежными средствами череп ка<( у tlilHivl Под банковским счетом понимается счет ihj у*п ■ f Vf

СуММ ПРИВЛЄЧЄНіІЬІХ бйПКОМ ИКЛ.г.ІДОН (ДСІКШГИІІі)

физических лиц;

• предоставление (размещение) с реле' гп ниш» і'[,,,м ной валюте юридическим и фипіческим ліпшім осуществляется уполномоченным Н ҐІ< JIГ К* I Mil н< И ' I наличном порядке.

Открытие с о отв етству ю щ и х с су д е mr х и меж Гы j ; м а і скнх депозитных счетов, счетов но учету прочих р.пмг щеп пых средств сопровождается уведомлением па лот вых органов в установлені юм законодательством поряди <■

Предоставление (размещение) ба п ким дигежиыч средств клиентам банка осущостнляетги:

разовым зачислением денежных < ред< 'ев іьі yh.i занные банковские счета либо выдачей налпчшлч денег заемщнку-физическому лицу;

ОТКрЫТЯеМ КрСДНТНОМ ЛИНИИ, ТЄ. ЗсіКЛВ)ЧЄІШЄМ і "

глашения/договора, на основании которого ьліі ент-заемщик приобретает прйво па получение н использование в течение обусловленного cpoj..i

ДеНеЖНЫХ СреДСТВ, При СОблЮДеПИП ОДНО J и И І ГЛе

д ующ их у ело в и й.

aj общая сумма предо ставленных клиенту іаем щику денежных средстп по превышает М.Н;< |[ мального размера (лимита), опредолешпи t ■ и соглашении/договоре;

б) в период действия соглашения/догов при ре і мер единовременной задолженности кліїсігм заемщика не превышает установленною ему данным соглашением лимита t

===161 ько для оонакомл

Банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых клиенту-заемщику в рамках открытой последнему кредитной линии, путем одновременного включения в соответствующее соглашение/договор обоих вышеуказанных условий, а также использования в этих целях любых иных дополнительных условий с одновременным выполнением установленных требований. Условия и порядок открытия клиенту-заемщику кредитной линии определяются сторонами либо в специальном генеральном (рамочном) соглашении/договоре, либо непосредственно в договоре на предоставление (размещение) денежных средств. Под открытием кредитной линии следует понимать также заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств клиенту-заемщику. Клиенту-заемщику договором может быть предоставлено право в силу обоснованных причин не использовать кредит (кредитную линию) полностью или частично. Первоначально согласованная величина кредита (кредитной линии) в последующем может быть также скорректирована сторонами (указанное условие следует предусматривать в кредитном договоре);

3) кредитованием банком банковского счета клиента-заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) — овердрафт и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента-заемщика, если условиями договора банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. Кредитование банком банковского счета клиента-заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств осуществляется при установленном лимите (т. е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка. Данный порядок в равной степени распространяется и на операции по предоставлению банками кредптов при недостаточности или отсутствии денежных

 

средств на банковском счете клионта-физичсского лица («овердрафт»), если соответствующее условие предусмотрено заключенным договором банковского счета либо договором вклада (депозита);

4) участием банка в предоставлении (размещении) денежных

средств клиенту банка на синдицированной

(консорциальной)основе;

5) другими способами, не противоречащими действующему

законодательству.

Предоставление (размещение) банком денежных средств клиенту-заемщику производится на основании распоряжения, составляемого специалистами уполномоченного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. В распоряжении указываются:

• номер и дата договора/соглашения;

• сумма предоставляемых (размещаемых) средств,

• срок уплаты процентов и размер процентной ставки;

• срок/сроки (дата) погашения (возврата) средств — общей суммы либо нескольких сумм, если погашение будет осуществляться по частям;

• цифровое обозначение группы кредитного риска. Изменение группы кредитного риска ссуды производится также на основании соответствующего распоряжения. Классификация кредитов и приравненной к ним задолженности по группам риска осуществляется банком в установленном Банком России порядке;

• стоимость залога (если имеется договор залога),

• сумма, на которую получена банковская гарантия или поручительство;

• опись приложенных к распоряжению документов и другая необходимая информация.

Указанное распоряжение на предоставление (размещение) денежных средств, а также распоряжение по изменению группы кредитного риска передаются в бухгалтерию банка для помещения в документы дня.

В случае принятия сторонами дополнительных соглашений к договору на предоставление (размещение) средств об изменении сроков (предоставления/ размещения средств по частям, погашения (возврата) средств, включая уплату процентов) и/или процентных

ставок и других условий составляется распоряжение за подписью уполномоченного должностного лица банка бухгалтерскому подразделению банка

В соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности » банки -кредиторы обязаны создавать резервы на возможные потери по предоставленным (размещенным ) денежным средствам в порядке, установленном Банком России , в целях покрытия возможных потерь, связанных с невозвратом заемщиками полученных денежных средств (см Тему: «Управление кредитными рисками»)

Документом, свидетельствующим о факте предоставления денежных средств клиенту, является выписка по корреспондентскому, расчетному, текущему счету клиента, а также ссудному или межбанковскому депозитному счету либо счету по учету прочих размещенных средств Кредитное подразделение банка осуществляет ежедневный контроль за сроками погашения (возврата) клиентами -заемщиками предоставленных им денежных средств и уплатой процентов по ним , в том числе за состоянием просроченной задолженности по кредитам клиентов-заемщиков, и должно предпринимать необходимые меры к ее погашению. Погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уплата процентов по ним производятся

путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика по его платежному поручению,

путем списания денежных средств в порядке очередности , установленной законодательством , с банковского счета клиента-заемщика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка-кредитора при условии, если договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента-владельца счета Клиент-заемщик обязан письменно уведомить банк, в котором открыт его банковский счет, о своем согласии на безакцептное списание средств в соответствии с заключенным договором/ соглашением;

путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банке-кредиторе, на основании платежного требования банка-кредитора, если условиями договора предусмотрено проведение указанной операции, 4) путем перечисления средств со счетов клиентов-заемщиков-физических лиц на основании их письменных распоряжений, перевода денежных средств клиентов заемщиков-физических лиц через органы связи или другие кредитные организации, взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора по их заявлениям или на основании договора.

Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке В случаях, когда договором на предоставление (размещение) денежных средств не установлен срок возврата клиентом-заемщиком суммы основного долга, либо указанный срок определен моментом востребования

(наступлениемусловия/события), то возврат суммы основного долга должен быть произведен клиентом-заемщиком в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком-кредитором официального требования об этом.

Порядок и форма официального востребования банком-кредитором возврата клиентом-заемщиком суммы предоставленных (размещенных) денежных средств определяются в соответствующем договоре на предоставление (размещение) денежных средств на условии «до востребования». В этих целях может быть использовано сообщение банка-кредитора, передаваемое клиенту-заемщику средствами курьерской службы, по почте или специальным каналам связи, а также иными способами, оговоренными сторонами соглашения и устраняющими возможность возникновения коллизий относительно дня (даты) востребования исполнения клиентом-заемщиком своих обязательств по возврату суммы основного долга по соответствующему договору.

В установленный договором/соглашением день (являющийся датой уплаты процентов по размещенным средствам и /или погашения (возврата) основного долга по ним ) работник бухгалтерии , ответственный за ведение счета клиента-заемщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, производит либо оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов по размещенным средствам и /или погашения основного долга по ним , либо при неисполнении (ненадлежащем исполнении ) клиентом -заемщиком своих обязательств по договору переносит задолженность по начисленным , но не уплаченным (просроченным) процентам и /или по основному долгу по размещенным средствам на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и / или просроченных процентов .

Безнадежная и /или признанная нереальной для взыскания задолженность по предоставленным (размещенным ) денежным средствам списывается с баланса банка-кредитора за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам , а при его недостатке относится на убытки отчетного года. Списание непогашенной задолженности по предоставленным (размещенным ) денежным средствам , включая проценты , с баланса банка-кредитора не является ее аннулированием. Она отражается за балансом в течение не менее пяти лет с момента ее списания в целях наблюдения за возможностью ее взыскания. Банк обязан предпринять все предусмотренные законодательством меры для взыскания задолженности (включая проценты ) с клиента-должника.

 

Межбанковское кредитование

 

Межбанковское кредитование — предоставление/ получение кредитов одним банком другим . Межбанковское кредитование является самым неоднородным и нестабильным сегментом финансового рынка' России . Стабилизации межбанковского рынка способствуют созданные телекоммуникационные сети , позволяющие проводить электронные платежи в режиме «реального времени » не только внутри страны , но и с зарубежными контрагентами . Организация выдачи межбанковских

кредитов осуществляется по общим стандартам банковской практики и базируется на составлении кредитного договора или генерального соглашения, если кредиты носят регулярный характер. Как правило, межбанковские кредиты являются необеспеченными и базируются на длительных доверительных отношениях между банками-корреспондентами. Особенности межбанковского кредитования краткосрочный характер, валовой характер и высокий уровень риска. Межбанковские ссуды предоставляются на сроки;

• от 3 до 6 месяцев. Это так называемые «длинные деньги». Данный вид кредитов характеризуется высокими процентными ставками, которые компенсируют большой риск его невозврата в связи с непредсказуемостью влияния макроэкономических факторов: курса рубля, объема денежного оборота в стране, состояния ликвидности банковской системы, международных контрактов, обслуживаемых банками и других. Доходы от предоставления длинных кредитов самые высокие;

• от 2 до 1 месяца. Данный вид межбанковских кредитов отражает циклические колебания на финансовом рынке. Для него характерны пики и спады спроса на деньги и, соответственно, повышение или понижение процентных ставок;

• менее месяца, или «короткие деньги». Эти кредиты самые распространенные в банковской среде. Они используются для регулирования ликвидности банков и приобретаются, как правило, на несколько дней. Ставки по ним самые низкие, поскольку риск невозврата за столь непродолжительный период времени не велик.

В качестве кредиторов при межбанковском кредитовании выступают:

• ЦБ РФ. Банк России формирует денежно-кредитную политику в стране рестрикции или экспансии. В зависимости от этого осуществляются различные формы (аукцион, прямое кредитование) и методы кредитования (рефинансирования) Банком России коммерческих банков (см. Тему.«Централь-ный банк государства»);

• коммерческие банки, предоставляющие кредиты друг другу напрямую.

 

В качестве заемщиков выступают коммерческие банки и кредитные организации.

Основные участники межбанковского рынка (банки) делятся на две категории :

пользователи ;

операторы, которые в свою очередь подразделяются на банки -дилеры и операционные системы .

Наряду с основными , на межбанковском рынке существуют не основные участники :

коммерческие банки, имеющие нерегулярный характер межбанковских сделок;

инфраструктурные подразделения межбанковского рынка — информационные, аналитические агенства («Доу-Джонса», «Рейтер» и др.), иностранные банки, осуществляющие разовые сделки на межбанковским рынке

и др.

Важнейшей информацией для всех банков являются текущие ставки , по которым предоставляются и привлекаются кредиты . Эти ставки, если они единые и признаются всеми участниками межбанковского рынка, служат своеобразным индикатором. К таким общепринятым ставкам межбанковского рынка относятся:

официальные процентные ставки (учетная ставка, ставка ре финансирования), которые устанавливаются центральными банками государств, по которым они осуществляют рефинансирование коммерческих банков;

межбанковские ставки предложения кредитных ресурсов, по которым ведущие банки страны предоставляют кредиты первоклассным банкам путем размещения у них депозитов. Как правило, эти ставки немного выше учетной ставки ;

ставка «ПРАЙМ-РЕЙТ» (базисная ставка, первоклассная ставка), по которой коммерческие банки предоставляют кредиты первоклассным заемщикам -корпорациям . Она обычно ниже первых

двух.

Наиболее известными и распространенными являются ставки предложения на межбанковских рынках у нас в стране и ряде западных стран :

• ЛИБОР (1ЛБ(Ж)/ЛИБИД (LIBID) Лондонская межбанковская ставка предложения/привлечения = = = 168

(London interbank offered rate) — процентные ставки, по которым наиболее крупные банки Лондона предоставляют/привлекают кредиты друг другу. ЛИБОР отражает кредитную политику группы избранных банков-дилеров и рассчитывается как среднее арифметическое их котировок по реальным сделкам на 11-00 час. по Гринвичу. Состав банков, участвующих в расчетах, меняется, но является относительно постоянным. В зависимости от их количества и состава выделяют элитный ЛИБОР и реальный ЛИБОР, при котором состав банков более расширен. Ставка рассчитывается, как правило, по стерлинговым трехмесячным депозитам. Однако ставка ЛИБОР может выводиться и по валютам других стран и по различным временным периодам. Ставка ЛИБОР имеет своей целью:

оценить уровень ставок, по которым наиболее часто заключаются сделки на межбанковском рынке;

хеджировать процентные риски при заключении кредитных и депозитных договоров.

 

ПИБОР, ТИБОР, ФИБОР, и т.д. средние арифметические ставки предложения на межбанковском рынке Парижа, Токио, Франкфурта-на-Майне и т.д. Они рассчитываются аналогично ставке ЛИБОР. Отличия заключаются в наборе банков, участвующих при установлении средней ставки. Например, ТИБОР рассчитывается в трех вариантах: по 5 банкам, по 10 банкам и по всем банкам, за исключением двух первых и последних;

МИБОР (МШОЭД/МИБИД (MIBID) Московская ставка предоставления/привлечения — являются аналогом вышеперечисленных ставок межбанковского рынка. Они рассчитываются с 1 июля 1994 г. Перечень банков, ставки по сделкам которых участвуют в расчете МИБОР/МИ-БИД, меняется. Сначала их количество было 5, затем 9 крупнейших псГвеличине активов банков. Ставки МИБОР рассчитываются как средние от ежедневно заявляемых коммерческими банками ставок предоставления межбанковских

кредитов. Ставки МИБИД рассчитываются как средние от ежедневно заявляемых коммерческими банками ставок привлечения межбанковских кредитов; ИНСТАР (INSTAR) Interbank short term actual rate — средневзвешенные ставки по состоявшимся сделкам (по привлечению и размещению). Они рассчитываются по каждому сроку кредитования, при этом используется система фильтрации сделок. Недостатками данной ставки является ее усреднение сделок по привлечению и размещению кредитов, что не позволяет прогнозировать маржу, рассчитывать доходность этого рынка;

МИАКР — ставка по размещенным кредитам. Рассчитывается как средневзвешенная по объемам фактических сделок по предоставлению кредитов коммерческими банками. Данная ставка рассчитывается Банком России.

Таблица 9.1. Ставки межбанковского рынка за 31/12/2002 (в процентах годовых для рублевых кредитов)

 

 

Дата

Cjgn кредита

1 день

От 2 До 7 ли-

от В да 30 дн.

отЗІ АО 90

дн

от Si

ло т

Л".

tat

ДТЇ, до 1 года

Объявленные ставки по гсрклдтприо кредитов

770

10.53

10 90

нов

TS 07

Обіївдлиодьіе ставки по размещению кредитов

(MIROR Morcow Interbank ОГ^пчІ

ЇШ

и.п

 

15.UU

1752

L9.J5

Фактический станки яо предо стилен ню хрещатої

[N-fJACRMusci.iv.' Interflow

[ Actual Credit fcita]

10.11

791

им

"1

2100

 

 

 

Кредитование на потребительские цели

 

Для современной банковской системы характерно развитие потребительского кредитования. Его необходимость в условиях рыночной экономики обусловлена:

===170 только для ознакомления PDF-версия специально-для MirKnig.com

• разрывом между текущими денежными доходами населения и высоким уровнем цен на товары длительного пользования;

• расширением платежеспособного спроса населения;

• развитием розничной торговли.

Механизм потребительского кредитования включает в себя следующие элементы:

• объект кредитования (квартира, дом, дача, автомобиль, бытовая техника, компьютеры и т. д.);

• срок кредита;

• ссудный процент;

• условия выдачи и погашения ссуды.

Выделяют потребительские кредиты на инвестиционные цели и на текущие потребительские нужды. Основной объект инвестиционного кредитования недвижимость: квартиры, дома, дачи, земельные участки. Данный вид кредитов предоставляется, как правило, на длительный период времени — свыше 10 лет. Процентная ставка по ним ниже, чем по кредитам на текущие потребительские цели, а механизм выдачи существенно сложнее. Текущий потребительский кредит предоставляется на период времени до 1 года, цена его выше, но процедура выдачи проще.

Для получения потребительского кредита необходимо представить в банк наряду с заявкой документы, подтверждающие платежеспособность заемщика. Это могут быть: справка о доходах с места работы, декларация о доходах заемщика и/или его поручителей, анкета, позволяющая кредитному инспектору квалифицировать заемщика с точки-зрения его благонадежности. Наиболее эффективным формализованным методом оценки кредитоспособности физических лиц является метод балльной оценки — скоринг (от англ. Score — балл). Модель проведения скоринга для каждого банка уникальна. Вместе с тем каждая методика базируется на следующих принципах:

• глубина оценки кредитоспособности заемщика должна быть адекватна сумме запрашиваемого кредита;

• информация, предоставленная клиентом и требующаяся для оценки кредитоспособности заемщика, должна быть доступной и легко проверяемой;

• • оценки и/илл их веса должны быть формализованы и отлажены на статистической выборке достаточного размера, значительном временном интервале.

 

Достоинства скоринговой оценки заемщика: субъективность, быстрота и беспристрастность в принятии решений. В результате — снижение рисков и повышение эффективности управления кредитным портфелем.

 

В российской банковской практике скоринг распространен недостаточно широко и носит формальный характер, тогда как в развитых странах он применяется повсеместно. Например, в США наиболее типичными критериями оценки заемщика, обратившегося в банк за получением потребительского кредита, являются следующие (табл. 9.2).

 

Таблица 9.2. Критерии классификации заемщиков № п/п Наименования критериев Баллы

1. Род занятий

1.1 Бизнесмен, врач-дантист, Преподаватель колледжа 7

Ученый, клерк в учреждении, фермер 6

Медицинская сестра, квалифицированный рабочий, работник редакции 5

Водопроводчик, солдат (матрос) 4

Уборщик мусора, парикмахер 3

Портовый грузчик, буфетчик, работник гаража 2

Музыкант, работник сферы услуг, художник 1

Сельхозработник, таксист 0

2. Стаж работы

Настоящая работа менне 2-х лет, предыдущая менее 10

лет 2

Настоящая — семь лет и более, предыдущая — менее 10

лет 5

3. Жилищные условия

Собственный дом 5

Аренда квартиры или дома 3

Проживание с родителями или родственниками 3

Аренда комнаты или трейлера 0

4. Длительность проживания в данной местности

Более 5 лет 3

От 2-х до 5 лет 2

Менее 2-х лет 1

5. Семейное положение

Женат 5

Вдов 5

5.3 Одинокая женщина 4

5.4. Одинокий мужчина 3

5.5. Разведенная женщина 2

5.6 Разведенный мужчина 0

6. Недельный заработок

Более $200 5

$101-200 4

$91-100 3

$76-90 2

$61-75 1

Менее $60 0

7. Банковский счет

Текущий и накопительный 6

Накопительный 3

текущий 2

8. Рекомендации

Две кредитные карточки на бензин 4

Две кредитные карточки универсального магазина 4

Одной/двух финансовых компаний 2/4

8.4. Одного/двух ювелирных магазинов 2/4

Если заемщик, обратившийся за кредитом, набрал по

вышеприведенным критериям меньше 30 баллов, выдача ему

кредита возможна, при этом у банка может возникнуть большой

риск. Если потенциальный заемщик набрал менее 13 баллов, в

кредите автоматически отказывают.

В связи с постоянным снижением доходности операций банков на финансовом рынке банки столкнулись с потребностью освоения новых видов банковских продуктов, и обратили внимание на сектор индивидуальных заемщиков. Поэтому потребительское кредитование на фоне других банковских услуг развивается сегодня едва ли не самыми быстрыми темпами . Банки поняли: частное лицо — достаточно перспективный заемщик. И борьба за него заставляет их делать свои услуги максимально доступными . В результате уже сейчас занять деньги у банка можно, не посещая его офис,— эту услугу оказывают почти в каждом крупном торговом центре. Этот вид кредитования получил название «микрокредитование» или « экспресс-кредитование». Понятно, что пока эта ниша достаточно свободна. А по оценкам консалтинговой компании Bakers & Mokenrie, число потенциальных заемщиков среди частных лиц превышает 2 млн . чел. Банки , настроенные на серьезную работу с населением , будут охотно открывать свои офисы в магазинах. Кроме того, банки , уже наладившие системы кредитования в Москве, намерены расширять региональную сеть и бороться за частного заемщика уже в регионах. Еще два года назад рынок потребительского кредитования находился в зачаточном состоянии . Банков, в которых работали программы кредитования, были считанные единицы , система выдачи денег не была отлажена. Одним из активных игроков в секторе потребительского кредитования был и остается Сбербанк России, еще с советских времен выдававший кредиты «на неотложные нужды». Широкая филиальная сеть и низкий процент невозвратов по кредитам позволяют ему удерживать самые низкие процентные ставки на рынке — 13\% по кредитам в валюте и 22\% в рублях. Заемные средства выдаются сроком до пяти лет с возможностью досрочного погашения. Сумма кредита может достигать $10 тыс. Программа Сбербанка удобна тем , что погашение кредита привязано не к жесткой дате, как в других банках, оплата процентов и основного долга может производиться в любой день до окончания месяца. В случае задержки выплат по кредиту банк не станет требовать досрочного погашения — достаточно заплатить пени за каждый день просрочки. Другие лее банки выставляют жесткое условие: если заемщик хотя бы три раза платит не вовремя, кредит отзывается. Еще одно преимущество кредитной программы Сбербанка в том, что получить кредит можно наличными. Все это сделало потребительские кредиты Сбербанка весьма популярными у населения. Однако несмотря на то, что Сбербанку удалось наладить механизм выдачи потребительских кредитов, процедура их оформления по-прежнему остается бюрократичной: кроме справок о доходах с места работы требуются многочисленные поручительства, причем сумма ежемесячного дохода каждого поручителя должна быть равной доходу заемщика. При этом желательно, чтобы среди поручителей были близкие родственники заемщика. Банк требует заполнения многоступенчатых анкет, в которых недопустимы помарки. Иными словами, подача заявки в банк стоит времени и нервов.

В качестве альтернативы услугам потребительского кредитования в Сбербанке РФ в ряде банков разработаны и внедрены розничные кредитные потребительские программы. Представители крупнейших российских розничных банков — «Первое ОВК», «Русский стандарт», Ситибанк, «Авангард», «Дельта-банк» и многих других — работают непосредственно на торговых площадках ритейловых сетей и оформляют кредиты на покупку разнообразных товаров в считанные минуты. Банки, работающие по таким программам, заключают договоры с торговыми предприятиями. В магазинах устанавливаются мини-офисы банков, где по рабочим дням можно оформить и получить кредит без соблюдения формальностей вроде справок о доходах и поручителей. Клиенту для оформления «экспресс-кредита» необходимо представить паспорт и, по-возмож-ности, водительское удостоверение, загранпаспорт, пенсионное страховое свидетельство и свидетельство постановки на учет в налоговом органе. Пока сотрудник банка знакомится с представленнными документами, клиент заполняет анкету. После заполнения анкеты сотрудник банка согласовывает полученные данные с «профилем идеального заемщика», который заложен в компьютерную программу каждого банка. Через несколько минут компьютер выносит заключение: выдать кредит или отказать. На выполнение этих формальностей может понадобиться 15-30 минут. В случае положительного решения кредит выдается в сумме 60 — 80\% от стоимости товара, или на 100\% от нее, Случаи отказа крайне редки. Максимальный размер срочных кредитов в каждом банке свой. «Русский стандарт» установил пороговую планку на уровне 200 тыс. рублей. Банк «Первое ОВК» кредитует на сумму до 80 тыс. руб. Банки «Третий Рим» и «Новосибирск-ВТБ» могут выдать до $ 10 тыс., но потребуют подтверждения доходов. Дельта-банк, также недавно запустивший программу экспресс-кредитования, готов выдать от $50 до $1 тыс., но по желанию клиента этот лимит может быть увеличен до 70\% от размера зарплаты заемщика.

Как правило, сумма кредита зависит от указанного в анкете заработка. Однако учитываются и дополнительные сведения: наличие автомобиля, семьи и даже... мобильного телефона. За доступность и удобство таких кредитов клиентам банка приходится расплачиваться высокими процентами, так как для банка выдача экспресс-кредитов влечет за собой высокий риск невозврата. В банки не возвращается до 7\% от общего количества выданных потребительских кредитов. Поэтому они выдаются на срок не более 2-х лет и под высокие проценты, в которые закладываются риски самого заемщика по данному кредиту и потенциального недобросовестного заемщика. Как правило, !банки декларируют стоимость потребительских кредитов на покупку товаров в размере 17 — 33\% годовых в рублях и 12 — 21\% в валюте. Так, в кредитных договорах банка «Русский стандарт» предусматривается ставка в 49\% годовых. Рублевый кредите «Первом ОВК» обойдется сегодня в 39\% годовых, а в Дельта-банке — в 27\%. От срока рассмотрения кредитной заявки зависят н сроки предоставления кредитов: «быстрые» деньги будут «короткими». В банках, где кредитные заявки рассматриваются не за несколько минут, а допустим, два-три дня, кредиты значительно дешевле. Это МБРР {целевые потребительские кредиты), «Третий Рим», Международный промышленный банк (кредиты на покупку автомобилей), Инвестсбербанк, Российский национальный коммерческий банк и ряд региональных банков.

Помимо платы за пользование кредитом, начисляется дополнительная плата за ведение ссудного счета. Например, в банке «Русский стандарт» такая плата 1,9\% в месяц при стоимости рублевого кредита 29\% годовых. В «Первом ОВК» за ведение счета ежемесячно взимается лишь 10 руб., но зато здесь существуют другие «сверхпроцентные» сборы с клиента: плата за открытие банковского счета и выдачу кредитной карточки (150 руб.), плата за открытие ссудного счета (3\% от суммы кредита) и комиссия за перевод выплачиваемых денег на счет магазина (3\% от суммы оплаты, то есть того же кредита). Кроме того, в «Первом ОВК» взимаемые по кредиту проценты зависят от его размера — кредит размером до 100 тыс. руб. выдается под те же 29\% годовых, а от 100 до 200 тыс. уже под

33\%.

В настоящее время более привлекательные для клиентов условия, чем у конкурентов, предлагает «Дельта-Банк». Через магазины ИКЕА оформляется кредит за 15 — 30 минут по ставке 27\% годовых и никаких дополнительных платежей не взимается. Клиент получает не разовый кредит, а полноценную кредитную карту VISA Electron Instant с неограниченным сроком действия.

Развитие электронного обслуживания клиентов позволяет расширить возможности покупки товаров в кредит без посещения банка. Заказ оформляется в форме анкеты через Интернет или по телефону. После рассмотрения заявки решение с указанием конкретных параметров кредитования банка (объем, срок, ставка) сообщается представителю магазина, который доводит его клиенту. После доставки товара сотрудник магазина передает ксерокопии паспорта и других документов в банк и получает окончательное решение о предоставлении кредита. Клиент оставляет продавцу 15\% от стоимости товара и забирает его. После чего он получает от банка по почте график предстоящих выплат по кредиту.

Параллельно экспресс-кредитованию начинает развиваться еще одно направление розничных банковских услуг кредитные карты. Удобство такой

карты в том , что она позволяет пользоваться кредитом в любое удобное время и в любом удобном месте, не обращаясь специально в банк. Кредитные карты таких международных систем, как VISA или MasterCard, принимаются в миллионах торговых точек по всему миру. В отличие от уже привычной для россиян дебитной карты , при получении кредитной в банке денег на карточный счет вносить не надо. Достаточно лишь пройти небольшой тест на платежеспособность. На этой основе будет установлен индивидуальный кредитный лимит на определенный срок на сумму, как правило, до $5000 на год, и выдана карточка. Проценты будут начисляться только за фактическое время и сумму пользования кредитом. В среднем их размер составляет 14 — 30\% в рублях и 12 — 22\% в валюте плюс платежи по обслуживанию карты . Ежемесячно клиенту направляются выписки по счету, по которым отслеживается состояние задолженности . Также ежемесячно клиенту необходимо гасит часть задолженности — 15 — 25\%, После внесения этой суммы банк, удостоверившись в добропорядочности клиента, возобновляет кредитный лимит, т. е. по сути выдается новый без посещения банка, Объем кредитов, предоставленных банками физическим лицам, составил на 1 января 2004 г. 298,4 млрд. руб., увеличившись с начала 2003 г в 2,1 раза. Однако несмотря на впечатляющие темпы роста, доля ссудной задолженности населения в кредитном портфеле банков по-прежнему остается незначительной — 5,9\%, увеличившись с начала года на 1,9 процентных пункта. Основной прирост кредитов населению в 2003 году пришелся на рублевые кредиты — их доля составила 82,5\%. Удельный вес валютных кредитов в общем объеме кредитов населению составил на начало 2004 г, 17,5\% Тем самым в 2002 г. население отдавало предпочтение рублевым кредитам. В то же время, по оценкам специалистов, рублевые кредиты были в основном более дорогими , чем долларовые. По итогам 2003 г. рублевая стоимость обслуживания кредитов для населения в среднем составила: рублевых кредитов на период от 6 месяцев до 1 года — 23,5\% годовых, долларовых кредитов — 22,5\% годовых; рублевых кредитов на период от 1 года до Злет — 24,5\%, долларовых — 21\% годовых; рублевых кредитов на период свыше 3 лет — 18,4\%, долларовых 19,9\% годовых. Общей тенденцией 2003 г. в процентной политике банков было снижение процентных ставок по кредитам населению, которые за 2003 г. понизились в среднем на 1 — 3 процентных пункта. В то же время процентные ставки по кредитам населению оставались значительно более высокими, чем по кредитам предприятиям и организациям. Средневзвешенная процентная ставка по рублевым кредитам населению на срок от 1 года до 3 лет была в среднем на 6,7 процентных пункта выше, чем по аналогичным кредитам предприятиям (по долларовым кредитам — на 3,25 процентных пункта). Надежность населения как заемщика не уступает предприятиям: по состоянию на 1 января 2004 г. доля просроченной задолженности в общем объеме кредитов населения составляла 1,5\%, а предприятий — 1,8\%. В настоящее время в связи с ослаблением позиций доллара, долларовые кредиты становятся значительно привлекательнее рублевых с точки зрения рублевой стоимости их обслуживания. По мере продвижения нашей страны по пути западной цивилизации розничное кредитование получит дальнейшее развитие и станет обыденной ситуацией.

 

Ипотечное кредитование

 

Современная государственная жилищная политика ориентирована на решение жилищных проблем основной части работающего населения, располагающего средними доходами, накоплениями и имеющими жилье в собственности в результате бесплатной приватизации. Основным способом решения жилищной проблемы для этой части населения является долгосрочное ипотечное жилищное кредитование. Слово «ипотека» греческого происхождения. Впервые было употреблено в законодательстве Солона (VII в. до н.э.), где означало столб, врытый в землю должника. В России идея ипотеки насчитывает более чем сто лет.

Еще гоголевский Чичиков пытался провернуть некоторую аферу с получением ипотечного кредита под залог земель, для чего ему и потребовались мертвые души . Наибольшее распространение идеи ипотеки получили после реформы 1861 г., когда освобожденные крестьяне были наделены землей , которую они закладывали под кредит на закупку семян и инструментов. Ипотекой назывался деревянный кол, который вбивался в землю для обозначения границ участка, который принимался в обеспечение ссуды .

В некоторых странах государство стимулирует желание своих граждан приобрести жилье в кредит. Так, в США проценты по кредиту, выплаченные банку, уменьшают налогооблагаемый доход заемщика. Некоторые страны (США, Австралия) даже дают гарантии инвесторам в ипотечные ценные бумаги . Термин «ипотека» принято употреблять в нескольких значениях. Во-первых, ипотекой называется залог недвижимого имущества. Во-вторых, ипотекой называют закладную на заложенное имущество и долг по ипотечному кредиту. В гражданско-правовых отношениях термин «ипотека» употребляется в значении залога недвижимости .

Согласно Гражданскому кодексу РФ под ипотекой понимается залог земельных участков, предприятий , зданий , сооружений и другого недвижимого имущества. Ипотека — один из способов обеспечения обязательств, вид залога, где предметом выступает недвижимое имущество. Ипотечный кредит — это кредит, обязательства по возвращению которого обеспечены залогом недвижимого имущества (ипотекой ).

Залог недвижимости возникает на основании договора в силу Федерального закона «Об ипотеке (залоге недвижимости )», в соответствии с которым одна сторона залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой , имеет право получить удовлетворение своих денежных требований к должнику по этому обязательству из стоимости заложенного недвижимого имущества другой стороны — залогодателя преимущественно перед другими кредиторами залогодателя, за изъятиями , установленными федеральным законом.

Предметом ипотеки является недвижимое имущество, перечень которого содержится в Гражданском кодексе и Законе об ипотеке: земельные участки, недра, квартиры и жилые дома, дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения. В договоре об ипотеке должна быть названа видовая принадлежность имущества, его индивидуальные характеристики. При ипотеке зданий и сооружений следует учесть, что ипотека этой недвижимости возможна лишь с одновременной ипотекой по тому же договору земельного участка, на котором находится здание или сооружение, либо части этого участка, функционально обеспечивающего закладываемый объект, либо принадлежащего залогодателю права аренды этого участка или его соответствующей части. Заемщик должен иметь объект недвижимости, передаваемый в залог, в своей собственности. После передачи объекта в залог заемщик продолжает им пользоваться. Однако, его право собственности ограничивается: он не может распорядиться залогом (продать, передать, заложить, уступить и т.д.) без согласования с залогодержателем. В США, например, документ, удостоверяющий право собственности на объект недвижимости (дом или квартиру), остается у банка, выдавшего ипотечный кредит (mortgage), хотя и выписан на имя заемщика. В России в соответствие с Законом об ипотеке, в договоре должно быть указано право, в силу которого имущество, являющееся предметом ипотеки, принадлежит залогодателю, и наименование органа государственной регистрации прав на недвижимое имущество, зарегистрировавшего это право залогодателя.

Долгосрочный ипотечный жилищный кредит (ипотечный кредит) это кредит или заем, предоставленные на срок 3 года и более банком или некредитной организацией физическому лицу (гражданину) для приобретения жилья под залог приобретаемого жилья в качестве обеспечения обязательства. Долгосрочный ипотечный жилищный кредит выдается на условиях платности, срочности и возвратности, а также при строгом контроле за использованием кредитных средств. В кредитном договоре стороны предусматривают следующие условия:

— сумма предоставляемого кредита;

— срок, на который предоставляется кредит;

— размер уплачиваемых заемщиком процентов за пользование кредитом;

— очередность погашения кредита и процентов по нему;

— основания для досрочного расторжения договора и взыскания кредита и процентов по нему и другие.

Сумма кредита составляет не более 60 — 70\% рыночной стоимости покупаемого жилья, являющегося при этом предметом залога. Остальную сумму заемщик обязан внести, как правило,-в сумме 30 — 40\% его стоимости за счет собственных средств. Кредит и проценты по нему выплачиваются в форме ежемесячных платежей, рассчитанных по формуле аннуитетных платежей (ежемесячный платеж включает полный платеж по процентам, начисляемым на остаток основного долга, а также часть самого кредита, рассчитываемую таким образом, чтобы все ежемесячные платежи при фиксированной процентной ставке были равными на весь кредитный период). Размер ежемесячного аннуитетного платежа рассчитывается по формуле:

Па = СсЗ * Си/1 (1+Сп)

где: СсЗ — остаток ссудной задолженности по кредиту на расчетную дату, руб.;

Сп — месячная процентная ставка, равная 1/12 от годовой, \%;

Т — количество полных процентных периодов, оставшихся до окончательного погашенші кредита.

 

Это удобно как для заемщика (поскольку он может четко планировать свой семейный бюджет), так и для кредитора. Величина ежемесячного платежа по кредиту не должна превышать 30 — 35\% совокупного дохода заемщика и созаемщиков (в том случае, если они имеются) за соответствующий расчетный период. При процедуре оценки вероятности погашения кредита кредитор использует официально подтвержденную информацию о текущих доходах заемщика и созаемщиков.

Стандартная процедура получения ипотечного кредита состоит из следующих основных этапов:

предварительная квалификация (одобрение) заемщика. Заемщик должен получить всю необходимую информацию о кредиторе, об условиях предоставления кредита, о своих правах и об обязанностях при заключении кредитной сделки;

оценка кредитором вероятности погашения ипотечного кредита и определение максимально возможной суммы ипотечного кредита с учетом доходов заемщика, наличия собственных средств для первоначального взноса и оценки предмета ипотеки. Указанная процедура именуется андеррайтинг заемщика. Кредитор проверяет информацию, предоставленную заемщиком, оценивает его

платежеспособность и принимает решение о выдаче кредита или дает мотивированный отказ. При положительном решении кредитор рассчитывает сумму кредита и формулирует другие важные условия его выдачи (срок, процентную ставку, порядок погашения);

подбор квартиры, соответствующей финансовым возможностям заемщика и требованиям кредитора.

Заемщик вправе подобрать себе жилье как до обращения к кредитору, так и после. В первом случае продавец жилья и потенциальный заемщик подписывают предварительный договор купли-продажи жилого помещения, предусматривающий преимущественное право покупки данного жилья потенциальным заемщиком по согласованной сторонами цене в обусловленный сторонами срок. Кредитор оценивает жилье с точки зрения обеспечения возвратности кредита, а также рассчитывает сумму кредита исходя из доходов заемщика, вносимого первоначального взноса и стоимости жилья. Во втором случае потенциальный заемщик, уже зная сумму кредита, рассчитанную кредитором, может подобрать подходящее по стоимости жилье и заключить с его продавцом сделку купли-продажи при условии, что кредитор будет согласен рассматривать приобретаемое жилье в качестве подходящего обеспечения кредита;

оценка жилья предмета ипотеки с целью определения его рыночной стоимости. Существенным условием договора об ипотеке, без которого договор не может считаться заключенным, является оценка предмета ипотеки, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого ипотекой. Объект недвижимости, передаваемый в залог, должен иметь коммерческую ценность, рыночная оценочная стоимость которой превышает размер обязательств по ипотечному кредиту. При оценке предмета залога следует учитывать следующие факторы: соотношение спроса и предложения, полезность, отчужденность, конкуренция, ожидания, замещения и др. Используются следующие методы оценки:

 

• калькуляция (оценка по балансовой, остаточной, ликвидационной стоимости);

• метод прямого сравнительного анализа пр о даж;

• метод капитализации дохода (оценка объекта ипотеки с точки зрения его способности приносить доход в будущем). Как правило, все три метода используются в совокупности.

Оценочная стоимость предмета ипотеки определяется по соглашению залогодателя с залогодержателем при соблюдении требований законодательства и указывается в договоре в денежном выражении. Оценка может быть поручена и коммерческой организации оценщиков. На практике банки, занимающиеся ипотечным кредитованием, сотрудничают с крупными риэлторскими компаниями, имеющими собственные отделы оценки недвижимого имущества. При залоге здания (сооружения) вместе с земельным участком в договоре об ипотеке должна быть определена отдельно стоимость здания (сооружения) и отдельно стоимость земельного участка,

заключение договора купли-продажи квартиры между заемщиком и продавцом жилья, заключение кредитного договора между заемщиком и кредитором, приобретение жилья заемщиком и переход его в залог кредитору по договору об ипотеке. В случае положительного решения кредитор заключает с заемщиком кредитный договор, а заемщик вносит на свой банковский счет собственные денежные средства, которые он планирует использовать для оплаты первоначального взноса Обеспечение кредита может быть оформлено.

• договором об ипотеке приобретенного жилого помещения с соответствующим нотариальным удостоверением сделки , а также государственной регистрацией возникающей ипотеки;

• трехсторонним (смешанным ) договором купли-продажи и ипотеки жилого помещения, при котором все три заинтересованные стороны последовательно и практически одновременно фиксируют, нотариально заверяют и регистрируют переход прав собственности от продавца квартиры к покупателю, а также ипотеку данной квартиры в пользу кредитора;

• договором приобретения жилого помещения за счет кредитных средств, когда ипотека приобретаемого жилого помещения возникает в силу закона в момент регистрации договора купли -продажи ;

 

проведение расчетов с продавцом жилого помещения. Заемщик осуществляет оплату стоимости жилого помещения по договору купли -продажи , используя сумму первоначального взноса и средства кредита, Целесообразно, чтобы кредитор непосредственно участвовал и полностью контролировал процесс расчетов по договору купли -продажи ;

страхование предмета ипотеки, жизни заемщика, а также по возможности прав собственника на приобретаемое жилое помещение.

В дальнейшем кредитор производит обслуживание кредита, т. е. принимает платежи от заемщика, ведет бухгалтерские записи о погашении основной задолженности и процентов, осуществляет все необходимые действия по обслуживанию выданного ипотечного кредита.

Договор об ипотеке считается заключенным и вступает в силу с момента его государственной регистрации , и с этого же момента у залогодержателя возникает право залога на заложенное имущество (предмет ипотеки ). При государственной регистрации ипотеки указываются данные о залогодержателе, предмете

ипотеки, стоимости обеспеченного ипотекой обязательства или данные о порядке и условиях ее определения. В записях Единого государственного реестра прав указывается также сумма выданного кредита. Вместе с заявлением залогодателя предъявляется документ об оплате регистрации, а также нотариально удостоверенный договор об ипотеке и его копия, приложения к договору, документ, подтверждающий возникновение обеспеченного ипотекой обязательства. В случаях, предусмотренных законом, на регистрацию ипотеки должны быть представлены и иные документы. Так, Законом об ипотеке установлено, что на имущество, находящееся в общей совместной собственности, ипотека может быть установлена при наличии письменного согласия на это всех собственников. Следовательно, в орган юстиции по регистрации прав должно быть представлено упомянутое письменное согласие собственников. При ипотеке жилого помещения, в котором проживают несовершеннолетние члены семьи залогодателя, необходимо разрешение органов опеки и попечительства на гаершение данной сделки, которое также следует пред-авить на регистрацию договора об ипотеке. В случае шолнения обязательств по кредитному договору кре-лт считается погашенным, а ипотека прекращается, о чем делается соответствующая запись в государственном реестре. В случае невыполнения заемщиком и залогодателем условий кредитного договора или договора об ипотеке кредитор обращает взыскание на заложенное жилье в судебном или внесудебном порядке. Предмет ипотеки реализуется, а полученные средства идут на погашение долга кредитору (основной суммы долга, процентов, штрафов, пеней и т. д.), осуществление расходов но процедуре обращения взыскания и продажи предмета ипотеки. Оставшиеся средства получает заемщик.

На рынке долгосрочного ипотечного жилищного кредитования действуют следующие основные участники:

1) заемщики физические лица, граждане Российской Федерации, заключившие кредитные договоры г банками (кредитными организациями) или договоры займа с юридическими лицами (некредитными организациями ), по условиям которых полученные в виде кредита средства используются для приобретения жилья;

продавцы жилья — физические и юридические лица, продающие жилые помещения, находящиеся в их собственности или принадлежащие другим физическим и юридическим лицам , по их поручению;

кредиторы банки (кредитные организации ) и иные юридические лица, предоставляющие заемщикам в установленном законом порядке ипотечные кредиты (займы ). Основные функции кредитора:

 

• предоставление ипотечного кредита на основе оценки платежеспособности и кредитоспособности заемщика в соответствии с требованиями и условиями кредитования;

• оформление кредитного договора (договора займа) и договора об ипотеке;

• обслуживание выданных ипотечных кредитов;

операторы вторичного рынка ипотечных кредитов (агентства по ипотечному жилищному кредитованию) -специализированные организации , осуществляющие рефинансирование кредиторов, выдающих долгосрочные ипотечные жилищные кредиты населению.

Основные функции операторов вторичного рынка:

• рефинансирование кредиторов на основе установленных стандартов и требований , предъявляемых к процедурам ипотечного кредитования;

• выпуск эмиссионных ипотечных ценных бумаг;

• привлечение средств инвесторов в сферу жилищного кредитования;

• оказание кредиторам содействия во внедрении рациональной практики проведения операций ипотечного кредитования и в разработке типов ипотечных кредитов, более доступных для заемщиков и менее рискованных для кредиторов.

Например, Федеральное агентство по ипотечному жилищному кредитованию призвано привлекать кредитные ресурсы в сферу банковского долгосрочного ипотечного жилищного кредитования,

Основные задачи агентства:

• подготовка требуемых стандартов и процедур, связанных с долгосрочным ипотечным кредитованием для банков, желающих продавать свои ипотечные кредиты агентству;

• приобретение у коммерческих банков правомочных долгосрочных жилищных ипотечных кредитов;

• выпуск под гарантии государства ценных бумаг, обеспеченных приобретенными ипотечными кредитами, для размещения их среди инвесторов.

Для приобретения у банков выданных правомочных долгосрочных жилищных кредитов агентство может использовать :

• привлеченные средства институциональных инвесторов и частных лиц, приобретающих ценные бумаги агентства, обеспеченные ипотечными кредитами, залогом недвижимости и гарантиями государства;

• привлеченные на возвратной основе бюджетные средства, выделенные целевым образом на организацию долгосрочного жилищного кредитования для установленных категорий граждан.

 

органы государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделбк с ним — государственные органы, обеспечивающие государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Основные функции этих органов:

• регистрация сделок купли-продажи жилых помещений, оформление перехода прав собственности к новому собственнику;

• регистрация договоров об ипотеке и права ипотеки;

• хранение и предоставление информации по правам собственности и обременению залогом жилья всем участникам ипотечного рынка;

страховые компании — страховые компании, имеющие лицензии, осуществляющие имущественное страхование (страхование заложенного жилья), личное страхование заемщиков и страхование гражданско-правовой ответственности участников ипотечного рынка;

оценщики — юридические и физические лица, имеющие право на о

Банковское дело: дополнительные операции для клиентов

Банковское дело: дополнительные операции для клиентов

Обсуждение Банковское дело: дополнительные операции для клиентов

Комментарии, рецензии и отзывы

Тема 9. особенности предоставления отдельных видов ссуд: Банковское дело: дополнительные операции для клиентов, И. Б. Глушкова, 2005 читать онлайн, скачать pdf, djvu, fb2 скачать на телефон Учебное пособие подготовлено в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта по специальности « финансы и кредит» и программой курса «Банковское дело» Изложение материала базируется на Федеральном законодательство ...