5.3. формы и виды кредита

5.3. формы и виды кредита

Форма кредита — это разновидности кредита, вытекающие сущности кредитных отношений. Структура кредита включа-кредитора, заемщика и ссуженную стоимость (рис. 5.4).

Ссуженная стоимость

it

го §

5

ч

ш о.

о. О

в

Товарная форма Денежная форма Смешанная форма

Статус кредитора, заемщика

-с

Целевая потребность заемщика

Банковская форма Коммерческая форма Государственная форма Международная форма Гражданская (личная) форма

Производительная форма Потребительская форма

1 г-> Прямая и косвенная форма І

Другие —к Явная и скрытая форма |

признаки ->■ Основная и дополнительная формш

' 1—»- Развитая и неразвитая форма j

1

Рис. 5.4. Классификация форм кредита 1

Товарная форма кредита предшествует денежной форме кредита. В данной форме кредита товары передаются взаймы. Прі| этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают erd возврат. Товары используются в экономическом обороте, a noraj шаются чаще всего деньгами. Товары переходят в собственности заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов. I

Денежная форма кредита — классическая форма кредита; означает, что взаймы предоставляются временно свободные де| нежные средства. Данная форма кредита во многом зависит от сиі туации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т. д. Дан* ная форма кредита используется как государством, так и физичеЗ скими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте. І

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. Это коН да кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньга! ми или наоборот. Данная форма кредита характерна для развив вающихся стран.

Банковский кредит. При данной форме кредита использу ется лишь денежный капитал. Данный кредит предоставляете! исключительно финансово-кредитными учреждениями, ИМЄЮЩИ; ми лицензию ЦБ РФ на ведение такого вида операций. Сфера применения этого кредита значительно шире коммерческого. ]

Банковская форма кредита имеет следующие особенности:

в банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом сколько привлеченными ресурсами;

в банк ссужает незанятый капитал;

в банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как кй' питал.

В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Коммерческий кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еще и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем распоряжении временно свободные денежные средства. Коммерческий кредит может иметь товарную, денежную и вексельную формы.

Инструментом коммерческого кредита чаще всего является вексель.

Коммерческий кредит отличается от банковского следующими признаками:

В роли кредитора выступает некредитная организация, связанная с производством либо реализацией товаров или услуг.

Следует различать государственный кредит от государственного займа, где государство выступает в качестве заемщика.

Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента.

Плата за кредит чаще всего включается в цену товара.

Объектом кредита является товарный капитал, а не денежный.

Характерной чертой коммерческого кредита является включение цены за пользование им в цену реализуемого товара или услуги, которая, как правило, ниже банковского процента. В России данная форма не получила широкого распространения из-за кризиса в сферах производства, высокого уровня инфляции, снижения доверия между субъектами кредитных отношений.

Государственный кредит. Основной признак — участие государства или местных органов власти различных уровней. Государственный кредит предоставляется за счет бюджетных средств. В качестве кредитора государство через Центральный банк осуществляет кредитование:

конкретных отраслей или регионов;

коммерческих банков;

целевых программ международных отношений.

Международный кредит — совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосред-Ственными участниками которых являются государство и международные финансовые институты (МВФ, МБРР и др.) Отличи тельным признаком является принадлежность одного из участ ников кредитных отношений к другой стране.

При смене режимов новые власти не всегда признают обяза тельства своих предшественников. Для содействия государства и коммерческим кредиторам в решении данной проблемы создаі ны клубы международных кредиторов: Парижский клуб объеди* няет государства-кредиторы, в Лондонский клуб входят между] народные коммерческие кредиторы.

Гражданская форма кредита (частная, личная, ростовщиї ческая). Данная форма кредита была первой в истории кредита существовала в товарной форме, затем получила развитие и в д< нежной форме. Она носит ростовщический характер. Этот креди' реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а такжі хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующе] лицензии от Центрального банка. Характеризуется сверхвысоки! ми ставками ссудного процента и зачастую криминальными ме! тодами взыскания с неплательщика.

Данная форма кредита может носить и дружеский характері Он основан на взаимном доверии и не сопровождается заключеі ниєм договора. Используются долговые расписки, имеющие нота* риальные удостоверения. Ц

Производительный кредит предоставляется на предприни! мательские цели: расширение объема производства, работ, услуг! активов. Производственный кредит напрямую воздействует на увеличение предложения товаров, работ, услуг, активов, факто! ров производства, повышение уровня жизни населения.

Потребительский кредит. Характерной чертой потреби тельского кредита являются отношения как денежного, так и то варного капитала, причем потенциальными заемщиками выступ пают физические лица.

В отличие от производительной формы этот кредит использу] ется населением на цели потребления, он не направлен на созда' ние новой стоимости.

Кроме того, кредит можно классифицировать и по другим при; знакам. Так отмечается финансовая форма кредита, прямая и кос венная, явная и скрытая, основная и дополнительная, развитая неразвитая.

Финансовый кредит используется для проведения операци с финансовыми активами: ценными бумагами, валютой, различ' ными инструментами рынка ссудных капиталов. Он способствует удовлетворению спроса на спекулятивный капитал.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без посредников.

Косвенная форма кредита предусматривает взятие ссуды для кредитования других субъектов. Обычно это используется при кредитовании покупки сельскохозяйственных продуктов.

При явной форме кредита понимается кредит по заранее оговоренной цели. К новым формам кредита относятся лизинговый кредит и ряд других.

Основная форма кредита — это денежный кредит, в то время как товарный кредит является уже дополнительной его формой.

Развитая и неразвитая форма кредита характеризует степень его развития. К неразвитой форме кредита можно отнести ломбардный кредит.

Рассмотрев формы кредита, можно проанализировать их виды.

Вид кредита — это более детальная характеристика кредита, характеризующая внешность, видимый облик. Единых мировых стандартов классификации видов кредита не существует (табл. 5.3).

Таблица 5.3