6.2. центральный банк российской федерации (банк россии)

6.2. центральный банк российской федерации (банк россии)

В настоящее время банковскую систему России возглавляет ЦБ России, правовой статус, задачи, функции которого формируются на нескольких уровнях: конституционном, специальном законодательном и подзаконном.

Конституция РФ (ст. 103) установила, что Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания, которая назначает на должность и освобождает Председателя Банка России (по представлению Президента РФ) и членов Совета директоров, назначает аудитора Банка России и утверждает его годовой отчет и аудиторское заключение.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означает:

а) предоставление Банком России Государственной Думе на рассмотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;

определение Государственной Думой аудиторской фирмы Для проведения аудиторской проверки Банка России; проведение парламентских слушаний о деятельности Банка России с участием его представителей;

в) доклады Председателя Банка России Государственной Думе о деятельности Банка России (два раза в год).

Законодательное регулирование правого положения ЦБ России осуществляется специальным Федеральным законом «О Цент

ральном банке Российской Федерации (Банке России)». Первый текст Закона был принят 2 декабря 1990 г., новая редакция — 1Q^ июля 2002 г. № 86-ФЗ. В последующем в эту редакцию был вне>| сен ряд изменений и дополнений. О некоторых направлениях щ

функциях Банка России упоминают отдельные законы о банках и банковской деятельности.

На уровне ведомственного (подзаконного) правового регу* лирования Банк России принял ряд нормативно-правовых актов. Они закрепили правовое положение отдельных его под-зі разделений (расчетно-кассовые центры (РКЦ), департаменты, территориальные управления и т. д.).

В Законе РФ «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "О Центральном банке" изложены следующие функции, закрепленные за Банком России:

во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;

быть кредитором последней инстанции для кредитных орга-> низаций, организовывать систему рефинансирования;

устанавливать правила проведения банковских операций,, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

проводить государственную регистрацию кредитных орга-* низаций, занимающихся их аудитом; t

осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;

регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с федеральными законами;

выполнять самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для решения основных задач Банка России;

регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определять порядок pacJ четов с иностранными государствами;

организовывать и производить валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ;

принимать участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организовывать составление платежного баланса РФ;

в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансо-вых и ценовых отношений, публиковать соответствующие материалы и статистические данные;

осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами;

следующим основополагающим элементом правового статуса Банка России является его организационная структура

(рис. 6.5).

Организационная стуктура Центрального банка РФ

Г

Центральный аппарат

Департаменты

Территориальные учреждения

Территориальные учреждения включают Национальные банки субъектов Федерации и Главные управления Центрального банка РФ по регионам, при них функционируют расчетно-кассовые центры (РКЦ) и вычислительные центры (ВЦ)

Рис. 6.5. Организационная структура Центрального банка РФ

В состав ЦБ России входят также учебные заведения, Другие Предприятия, учреждения и организации, необходимые для успешной деятельности банка.

Высшим органом Банка России является Совет директор ров, определяющий основные направления его деятельности й осуществляющий руководство и управление ЦБ РФ. Члены Сг>^ вета директоров работают на постоянной основе и утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя ЦБ Рф сроком на четыре года. В Совет директоров входят: Председателе Банка России и 12 членов Совета директоров. Совет директоров разрабатывает совместно с Правительством РФ основные направ-| ления денежно-кредитной политики, устанавливает нормативы для банков, определяет структуру и смету расходов Центральное го аппарата. I

В связи с тем, что Банк России работает только с кредитными организациями, его операции имеют свою специфику.

Операции Центрального банка России:

предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено Федеральным законом о федеральном бюджете;

покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

покупать и продавать иностранную валюту, а также платеж-ные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организации ями;

осуществлять депозитные операции, а также принимать на, хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

выдавать гарантии и поручительства;

осуществлять операции с финансовыми инструментами, ис-** пользуемыми для управления финансовыми рисками;

открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и иностранных государств;

выставлять чеки и векселя в любой валюте;

осуществлять другие банковские операции от своего име* ни, если это не запрещено законом;

Операции Банка России подразделяются на активные и пассивные.

Активные: учетно-ссудные операции, банковские инвестиции, операции с золотом и иностранной валютой. Пассивные: выпуск банкнот (эмиссия), прием вкладов коммерческих банков и казначейства, распределение прибыли, формирование средств банка.

Особенность пассивных операций Центробанка России состоит в том, что источником образования ресурсов служат преимущественно не собственные капиталы и привлеченные вклады, а эмиссия банкнот. В настоящее время выпуск банкнот полностью фидуциарный, т. е. не обеспечен золотом.

Современный механизм эмиссии банкнот основан на:

кредитовании коммерческих банков, т. е. выпуске банкнот взамен векселей коммерческих банков;

кредитовании государства, т. е. покупке государственных долговых обязательств;

увеличении золотовалютных резервов.

Не все ссуды Центрального банка России кредитной системе или государству связаны с выпуском банкнот.

Кроме эмиссии банкнот эмиссионные банки аккумулируют депозиты коммерческих банков и государства. Часть средств коммерческие банки обязаны хранить в виде кассовой наличности (кассовых резервов). Наряду с банковскими вкладами большую роль в пассивах ЦБ РФ занимают вклады государства.

В области активных операций ЦБ РФ отличается от коммерческих банков по характеру заемщиков и формам кредитования.

Заемщиками Центрального банка РФ выступают коммерческие банки и государство. К ссудам коммерческие банки прибегают для целевого кредитования клиентуры и в период напряженного положения на денежном рынке.

Такие ссуды принимают следующие формы:

переучет и перезалог векселей;

перезалог ценных бумаг;

целевые ссуды на инициативные цели.

Кроме коммерческих банков заемщиком у центральных банков является государство. При устойчивом состоянии государственных финансов кредитование организовывается кредитованием краткосрочных потребностей государства длд финансирования кассового дефицита, государственного бюджета. Данный Дефицит не представляет угрозы для денежного обращения. Если ^е дефицит бюджета приобретает систематический характер, то вьіданная государству ссуда становится фактором инфляции.

4 Деньги, кредит, банки

К важным операциям ЦБ РФ необходимо отнести операции на открытом рынке — это покупка и продажа ценных бумаг.

Не менее важными операциями ЦБ РФ на сегодняшнем этапе являются девизные операции. Это покупка и продажа иностранной валюты для поддержания в определенных пределах курса национальной единицы. Операции Банка России находят отраже* ние в его сводном балансе (табл. 6.1).

Таблица 6.Ї