Глава 7 коммерческие банки и их деятельность 7.1. понятие сущности банка и его функции

Глава 7 коммерческие банки и их деятельность 7.1. понятие сущности банка и его функции

История древних веков не оставила полных сведений о том, когда возникли банки и какие операции они выполняли. Первые банки, по мнению одних ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились в отдельных итальянских городах (Венеция, Генуя) в XIV и XV вв. Другие специалисты считают, что банки возникли в более ранний период — при феодализме.

Слово «банк» заимствовано из итальянского «Ъапсо» — «стол». С 1707 г. эти «банкостолы» устанавливались на площадях, где проходила торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, в связи с чем требовались специалисты, которые бы разбирались в множестве монет.

Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в Древней Греции, гДе банкиры назывались трапезидами (от слова «трапеза», означающего «стол»). Трапезы были и в Древнем Риме, где существовали менсарии (от латинского слова «mensa» — стол), занимавшиеся обменом валют. Таким образом, банки возникли на основе «Меняльного дела» — обмена денег различных городов и стран.

Однако, если следовать данной трактовке происхождения бан-Ка, то возникает вопрос: кто выполнял операции с деньгами внутри государства?

По свидетельству историков, операциями с деньгами занимались либо отдельные лица, либо церковные учреждения. Храмы ^Ыли надежным местом для хранения ценностей.

108 Глава 7. Коммерческие банки и их деятельности

й

Начало деятельности банков в России относится к середин© XVIII в.; их предшественницей считается Монетная канцелярия^ основанная в Петербурге в 1733 г. и предназначенная для выдачи ссуд.

К определению сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное зна-чение приобретает понятие «банковские операции». В их перечень входят те, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности. Однако проблема сущности банка с юридической точки зрения остается открытой. Следует отметить, что не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, разрешенные законом, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки.

При определении сущности банка необходимо абстрагироваться от операций отдельно взятого банка, ее надо рассматривать на макроуровне по отношению к экономике в целом. Сущность банка едина независимо от его типов и требует раскрытия его особенно*» стей и специфических черт.

Банк — специфическое предприятие, производящее продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Основным продуктом банка в сфере услуг является кредит. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предо-1 ставляєшся не как некая сумма денег, а как капитал. Сущность банка требует раскрытия его структуры. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту) (рис. 7.1).

С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры можно дать ему следующее определение: банк — это денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах. Согласно банковскому законодательству: банк — это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов. В зависимости от признаков структуризации банки можно классифицировать следующим образом (рис. 7.2)

По форме собственности

Государственные — капитал полностью принадлежит государству. В условиях функционирования рыночной экономики чаще всего к ним относятся центральные банки, а при административно-командной форме управления народным хозяйством в собственности государства могут находиться и другие банки

Частные — капитвл этих банков принадлежит акционерам (учредителям)

Смешанные — акционерами банков могут выступать государственные структуры, муниципалитеты (например, Сбербанк РФ и др.)

Отраслевой признак

Многоотраслевой

Обслуживающий одну отрасль

Сфера обслуживания — территориальный признак

Региональные банки

Межрегиональные банки

Национальные банки

Международные банки

По числу филиалов

Безфилиальные | | Многофилиальные

По масштабам деятельности

Крупные банки

Малые банки

Консорциумы

Средние банки

По видам операций

Универсальные — банки, обслуживающие юридических и физических лиц с прадоставлением полного спектра банковских услуг независимо от их отраслевой принадлежности

Специализированные — банки, предоставляющие своим клиентам определенный круг банковских операций, отраслевые банки, уполномоченные банки

Инвестиционные — банки, осуществляющие финансирование и долгосрочное кредитование различных отраслей. Они мобилизуют подавляющую часть ресурсов за счет выпуска собственных акций и облигаций и кредитов коммерческих банков

Ипотечные — банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости: земли и строений. Они мобилизуют ресурсы за счет выпуска особого виды ценных бумаг — закладных листов. Обеспечением служит заложенная в банках недвижимость

Сберегательные банки -в основном,населению

банки, осуществляющие предоставление услуг,

Рис. 7.2. Классификация банков

1

Банки как элемент банковской системы могут развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами, и прежде всего с банковской инфрастуктурой, представляющей собой совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность бан-». ков и включает:

Внутренний блок: законодательные нормы; внутренние правила совершения операций; построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка; структура аппарата управления.

Внешний блок: информационное обеспечение; научное обес-, печение; кадровое обеспечение; законодательная база. Успешная работа коммерческих банков может быть достигнута при соблюдении следующих основных принципов их деятельности:

осуществление деятельности в пределах имеющихся ресурсов;

полная экономическая самостоятельность и ответственность коммерческих банков за результаты своей деятельности;

взаимоотношения коммерческого банка со своими клиента-! ми строятся на рыночной основе;

регулирование деятельности КБ может осуществляться только косвенными экономическими путями. Прежде чем перейти к операциям, которые осуществляют коммерческие банки, не4 обходимо рассмотреть их функции. Функции коммерческих банков необходимо рассматривать в нескольких аспектах:

на макроэкономическом уровне;

по отношению к банку как единому целому;

с учетом специфики банка.

Функция — это специфическое взаимодействие банка с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования. Коммерческие банки осуществляют следующие функции:

аккумуляция денежных средств. Особенность: собирает чужие временно свободные денежные средства и использует их как в своих интересах, так и в интересах своих клиентов;

регулирование денежного оборота. Через банки проходит весь платежный оборот. Регулирование осуществляется посредством различных нормативов ЦБ РФ;

посредническая функция. Банк выступает посредником между хозяйствующими субъектами и населением.