11.9. проблема ликвидности коммерческого банка

11.9. проблема ликвидности коммерческого банка

Деятельность любого коммерческого банка определяется тремя взаимосвязанными факторами:

прибыльность;

ликвидность;

платежеспособность:

Необходимо отметить, что, по мнению большинства экономистов, ликвидность банка первична по отношению к его платежеспособности.

В практической банковской деятельности регулярно сталкива-ютсястем фактом, что категории прибыльности и ликвидности банка являются как бы противоположными категориями, так как платой за высокую прибыльность банка является потеря им ликвидности, а платой за поддержание высокого уровня ликвидности банка является потеря им значительной доли прибыли.

На практике ликвидность банка определяется путем оценки ликвидности его баланса. Баланс банка считается ликвидным, если средства по активу баланса позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву. С целью ликвидации противоречия между прибыльностью и ликвидностью коммерческих банков и поддержания высокого уровня ликвидности всей банковской системы России Центральный банк России, исходя из законодательно установленных полномочий в области банковского регулирования в соответствии с Инструкцией № 1 ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30.01.1996 г., установил для коммерческих банков 14 обязательных экономических нормативов, среди которых есть и непосредственно нормативы ликвидности банка (Н2, Н3, Н4, Н3) и нормативы, определенным образом влияющие на уровень ликвидности коммерческого банка.

Н, — норматив достаточности собственных средств (капитала), представляет собой отношение капитала кредитной организации к суммарному объему ее активов, взвешенных с учетом риска: с 1.02.99 г. этот норматив установлен в размере 8\%.

Н2 — норматив текущей ликвидности банка, представляет отношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств по счетам «до востребования» и на срок до 30 дней. Минимально допустимое значение этого норматива с 1.02.1999 г. установлено в размере 70\%.

Н3 — норматив мгновенной ликвидности, представляет собой отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам «до востребования». Минимально допустимое значение норматива с 1.02.97 г. установлено в размере 20\%.

Н4 — норматив долгосрочной ликвидности, представляет собой отношение выданных банком кредитов сроком погашения свыше года к капиталу банка, а также обязательств банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долгосрочным обязательствам на срок свыше года. Максимально допустимое значение норматива установлено в размере 120\%.

Н5 — норматив общей ликвидности, представляет собой соотношение ликвидных активов и суммарных активов кредитной организации. Минимально допустимое значение норматива с 1.02.97 г. установлено в размере 20\%.

Кроме непосредственно нормативов ликвидности, в инструкции, предусмотрен ряд нормативов, оказывающих серьезное косвенное воздействие на уровень ликвидности коммерческого банка.

Н6 — норматив максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.

Максимальный размер риска устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка и с 1.02.98 г. составляет 25\%.

Н7 — норматив максимального размера крупных кредитных рисков.

Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка.

Крупным является любой кредит, превышающий 5\% капитала банка. Совокупная величина крупных кредитов банка может превышать его капитал не более чем в 8 раз.

Н8 — норматив максимального риска на одного кредитора (вкладчика) банка.

Установлен как процентное соотношение величины вклада или кредита и собственных средств банка. Это соотношение не может превышать 25\%.

Н9 — максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).

Представляет собой соотношение суммы всех кредитов своим участникам (акционерам) к величине капитала банка. Максимально допустимая величина — 20\%.

H10—максимальный размер кредитов, предоставленных банком своим инсайдерам, т.е. акционерам, членам Совета директоров, членам Правления банка и т.д. Не должен превышать 2\% капитала банка.

H11 — максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Не должен превышать величину капитала банка.

Н|2 — норматив использования собственных средств банкЬв для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Не должен превышать 25\% капитала банка.

Н13 — норматив выпуска банком собственных долговых обязательств (векселей). Не должен превышать величину капитала банка.

Н — норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами. Не должен превышать 10 \% капитала банка.