21.1. сущность, принципы и функции кредита
21.1. сущность, принципы и функции кредита
Кредит (лат. credit-он верит) — это система экономических отношений, выражающаяся в движении имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и, как правило, за плату в виде процента.
Экономические функции кредита в рыночной экономике заключаются в следующем. Кредит выполняет перераспределительную функцию, функцию экономии издержек обращения. Кредит способствует ускорению концентрации и централизации капитала.
К числу основных принципов кредита относится возвратность, платность, срочность, гарантированность.
Виды кредита
В зависимости от срока погашения кредита:
краткосрочный кредит выдается, как правило, на срок до 1 года
среднесрочный (1-3 года);
долгосрочный (свыше 3 лет) (кредит используется в основном в качестве инвестиционного капитала — на строительство, закупку дорогостоящего оборудования, создание предприятий);
- онкольный (выплачивается по требованию банка) По сфере приложения:
потребительский предоставляется потребителям товаров и услуг (населению) для приобретения предметов личного потребления и используется для удовлетворения потребительских нужд;
141
производственный выдается торговым, промышленным предприятиям в денежной или товарной форме для инвестирования основных (инвестиционный кредит) и оборотных средств производства;
коммерческий предоставляется юридическими или физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или в товарной форме продавцами покупателям (продажа в рассрочку);
банковский предоставляется банками и другими специализированными кредитными институтами различным юридическим и физическим лицам в денежной форме, в виде денежных ссуд;
под залог недвижимого (ипотечный кредит) и движимого имущества.
21.2. Кредитно-банковская система Кредитная система — это совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования, совокупность кредитных организаций (финансово-кредитных институтов)
Банковская система может быть представлена различными типами. Истории известно несколько типов банковских систем различных стран:
двухуровневая банковская система (центральный банк и система коммерческих банков);
централизованная монобанковская система;
- уникальная децентрализованная банковская система -Федеральная резервная система США.
В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.
На первом уровне кредитной системы находится центральный банк, который, как правило, принадлежит государству и является важнейшим орудием макроэкономического регулирования экономики. Центральный банк осуществляет:
эмиссию денег;
хранение золотовалютных резервов страны;
хранение резервов других банков и кредитных учреждений;
финансирование правительства и проведение его денежно-кредитной политики;
операции на открытом рынке (обеспечение инкассации чеков и других ценных бумаг, кредитование коммерческих банков, проведение расчетов и переводных операций, клиринговые расчеты и операции и др.);
142
регулирование учетной ставки;
контроль за деятельностью других банков и определение резервной нормы;
и как итог всему сказанному — осуществляет финансово-кредитное регулирование экономики.
Второй уровень банковской системы представляют коммерческие банки — кредитные учреждения, которые производят кредитные, фондовые, посреднические операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всего национального хозяйства.
Обычно выделяют четыре группы банковских операций:
пассивные;
активные;
банковские услуги;
собственные операции банков.
Пассив банка — это совокупность долгов и обязательств банка, которые образуются путем соответствующих операций по привлечению средств.
Пассивные операции служат для мобилизации средств. Банковские операции базируются на заемных средствах. В экономически развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100.
Важнейшей задачей банка является размещение аккумулированных денежных средств, т. е. для привлеченных средств банку необходимо найти производительное применение. Это активные операции банка, которые в балансе сгруппированы в разделе «актив» (лат. Activus — деятельный). Самыми значительными активными операциями являются:
кредитная — ссуды торгово-промышленным предприятиям за определенную плату (процент);
ссуды под залог имеющихся у ссудополучателей товаров, ценностей, которые произведены, но пока не реализованы;
учет долговых обязательств, которые предприниматели получили за фактически отгруженную потребителям, покупателям, но пока не оплаченную продукцию. Это наиболее надежный и совершенный банковский кредит, поскольку он обеспечен реализованным товаром и имущественной ответственностью предпринимателей, участвовавших в его реализации.
143
В последнее время банковские услуги в деятельности кредитных учреждений приобретают все большее значение. К важнейшим банковским операциям относят следующие посреднические операции — инкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссионные. Особое место занимают доверительные (трастовые) операции.
Инкассовые операции представляют собой операции, при посредстве которых банк по поручению своего клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги, иностранная валюта и т. д. Совершая инкассовую операцию, банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида операции.
Аккредитив — это поручение о выплате определенной суммы лицу или компании при выполнении указанных в аккредитивном письме условий.
Переводные операции заключаются в перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в другом месте. Они осуществляются путем посылки банковского чека или перевода банку-корреспонденту.
Банки выполняют следующие доверительные (трастовые) операции для частных лиц: временное управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию (вдовы, несовершеннолетние); управление, имуществом умершего в интересах наследников; управление капиталом с целью получения наивысшей прибыли (вложение денег в акции, недвижимость); хранение ценностей в сейфах и т.п. Доверительные операции для компаний отличаются от перечисленных выше: банк может выступать гарантом по облигационному займу; агентом по регистрации выпускаемых на рынок акций, по трансферту (передаче права собственности по именным акциям); управляющим средствами пенсионных фондов корпораций и т.д.
Специализированные кредитно-финансовые институты дополняют банковские структуры и заполняют те экономические ниши, которые не находятся в сфере действия банковского капитала. В их деятельности можно выделить одну или две основных операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. К их числу относятся
144
инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды и инвестиционные компании.
В современных условиях специализированные кредитно-финансовые институты заняли важнейшее место на рынке ссудных капиталов.
Обсуждение Экономическая теория. Конспект лекций
Комментарии, рецензии и отзывы