Глава 6 лизинговое финансирование различных групп лизингодателей

Глава 6 лизинговое финансирование различных групп лизингодателей

6.1. Особенности лизингового финансирования

Лизинговое финансирование осуществляется двумя основными группами лизингодателей: 1) лизинговыми компаниями и 2) банками (на основании генеральной лицензии). Различия в регулировании их деятельности выражаются в ряде особенностей экономического и правового регулирования лизинговых операций.

К особенностям, влияющим на эффективность лизинговых сделок у банков и лизинговых компаний, относятся:

необходимость создания коммерческим банком резерва на возможные потери по ссудам. Банкам, в отличие от лизинговых компаний, необходимо создавать резерв на возможные потери по ссудам в размере 1 и 20\% в зависимости от класса заемщика (без учета сомнительных и безнадежных ссуд с резервами в 50 и 100\%). Реально резерв на возможные потери по ссудам не выходит «за стены» банка, т.е. средства учитываются как резервы и не списываются с корреспондентского счета банка. Над лизинговыми компаниями не осуществляется пруденциальный надзор, поэтому они не обременены созданием каких-либо резервов. Банки заведомо оказываются в менее выгодных условиях по отношению к лизинговым компаниям. Требование по созданию резерва ведет к удорожанию лизингового финансирования у банка;

различные подходы к требованиям документооборота сделки. К недостаткам лизингового финансирования в банке можно отнести значительный объем запрашиваемых документов и значительный документооборот по оформлению и обслуживанию сделки. Банки подходят к организации лизинговой сделки по подобию стандартной кредитной сделки, поэтому список запрашиваемых документов составляет около 10—20 наименований.

Исходя из корпоративных норм внутреннего менеджмента банки стремятся к максимальной регламентации своей деятельности, и привычной нормой применения договора финансовой аренды (лизинга) является его детализация.

Основными мероприятиями по активизации лизингового финансирования через банки должны стать:

упрощение схемы документооборота, что приведет к более оперативному обслуживанию клиентов;

разъяснительная работа с клиентами;

проведение рекламных кампаний по внедрению новой банковской услуги с наглядным примером ее экономической эффективности в сравнении с коммерческим кредитованием.

Опыт работы с банками показывает, что применение лизинговых схем дает банкам и ряд преимуществ, к которым можно отнести расширение клиентской базы, а соответственно уровня оборотов, в дальнейшем — остатков на счетах (рост пассивов и доходов), а также упрощение процедуры оформления документов по лизинговой заявке в части залога, поскольку само оборудование (полностью либо частично) является предметом залога.