3. обязательное и добровольное страхование
3. обязательное и добровольное страхование
В страховой системе функционируют обязательное и добровольное страхование. К первому виду относится обязательное социальное страхование, медицинское, страхование ответственности. Страховые взносы при этом осуществляют предприятия-работодатели. Они относятся на счет издержек предприятия и включаются в себестоимость товарной продукции и оказываемых услуг.
Страховщиками при этом выступают как коммерческие страховые компании, так и государственные. Наиболее крупным страховым холдингом в России является Росгосстрах с дочерними компаниями почти во всех субъектах Российской Федерации. Общая численность страховых организаций в 1999 г. составляла 1493, из них негосударственных 94\%. Более половины филиалов и дочерних предприятий были в государственной структуре. Около 10\% общих страховых сборов приходилось на государственные компании.
И государственные, и негосударственные страховшики работают как в сфере добровольного, так и в сфере обязательного страхования.
Общий объем средств, собранных российскими страховыми компаниями в 2004 г., превысил 470 млрд руб.
По добровольным видам страхования в 2004 г. собрано 51,4 млрд руб. страховых премий.
Обязательные виды страхования принесли 17,8 млрд руб. страховой премии, т.е. около 20\% общих сборов, а вдобровольном страховании собрано 80\%.
Общая сумма сборов весьма скромна в России, не более 1,5\% от ВВП. В развитых рыночных странах этот показатель колеблется в пределах 8—10\%. Надушу населения в России приходилось не более 50 долл. В США эта цифра достигает 2570, Японии — 3890, Швейцарии 4270 долл. Сравнительные данные свидетельствуют лишь о первоначальных шагах становления системы страхования в России. Его трудности обусловлены низкими доходами населения, низкой доходностью предприятий, высоким уровнем инфляции, неразвитостью страхового менталитета, многочисленными дефолтами в финансовой системе страны в XX в. и рядом других факторов.
Страхование в рыночной экономике является многофункциональной системой гражданского общества. Она включает как государственную, так и корпоративные структуры. Государственные структуры имеют своей целью социально-экономические аспекты защиты рисков, а корпоративные структуры коммерческо-пред-принимательские цели, получение прибыли в страховом бизнесе.
Обе структуры выступают важным механизмом привлечения инвестиционных ресурсов в экономику.
Возрождение страхового дела коммерческого, рыночного характера в России началось в начале 90-х гг. с демонополизации страховой системы. Бывшая государственная система обязательного страхования Госстрах и Ингосстрах трансформировались в коммерческие структуры со 100\%-ной долей государства в уставном капитале.
Наряду с ними учреждались негосударственные страховые компании разного организационно-правового статуса, в основном акционерные. Первоначально их число достигало 2500 в целом по России, но постепенно сокращалось и на начало 2004 г. составляло 1063 компании.
К числу внутренних благоприятных условий эффективного функционирования страхового рынка относят:
сформировавшуюся нормативно-правовую базу;
долгосрочную политику государственного регулирования;
финансово-устойчивые компании страхового предпринимательства;
развитую инфраструктуру страхового рынка; благоприятные макроэкономические условия; конкурентную среду эффективно хозяйствующих предприятий;
высокую доходность граждан;
ограничительные меры по снижению степени криминальности и мошенничества в страховых отношениях;
традиции и культуру страховой зашиты в хозяйственном менталитете.
В развитии страхового дела в России имеются многосложные проблемы во всех аспектах. Они предполагают последовательное проведение стратегической экономической политики и принципов:
системности;
развития;
преемственности;
компетентности и рациональности.
Среди социально-экономических факторов, препятствующих развитию страхового рынка, следует выделить следующие: низкие доходы граждан;
отсутствие свободных оборотных средств у большинства коммерческих предприятий;
неразвитость активной страховой политики государства как инструмента расширения инвестиций из страховой отрасли экономики, с одной стороны, и социальной гарантированной защиты населения за счет консолидированных страховых фондов, облегчающих бремя бюджетных и внебюджетных ресурсов, с другой;
слабость законодательной базы в стимулировании страхового дела как для страховщиков, так и для страхователей, особенно в сфере налогообложения, формирования конкурентной среды, размещения страховых резервов;
неразвитость традиций страховой культуры населения, особенно в сфере страхования жизни и городских квартир;
замедленное развитие инфраструктуры страхового рынка, кадрового потенциала страховшиков, специалистов-оценщиков риска;
финансово-экономическая нестабильность с высоким уровнем инфляции;
слабая концентрация страхового капитала и страховых организаций при невысокой надежности и финансовой устойчивости страховой системы, испытывающей большие трудности с размещением страховых резервов;
непоследовательность шагов вхождения в мировую страховую систему с мировыми стандартами, особенно в сфере перестрахования.
Эти и ряд других факторов1 и обусловливают трудности стратегии развития страховой отрасли и в целом системы страховых отношений. В обществе в ходе реформирования экономики крайне мало уделено внимания формированию соответствующего менталитета. В 90-е гг. страхование было практически стихийно саморазвивающимся явлением.
В ходе рыночных реформ государство отказалось от обязательного страхования сельскохозяйственных предприятий и выделения субсидий и льготных кредитов на уплату страховых премий. Страхование перешло на добровольные основы с одновременным зачислением страховых компенсаций на финансовые результаты с включением их в прибыль и налогообложение. С 1999 г. для страхования урожая должно предусматриваться 50\% страховых взносов за счет средств федерального бюджета, но на практике постановление Правительства РФ не выполняется, а Федеральное агентство по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства еще не активно развертывает свою деятельность.
В сельской местности Российской Федерации страхованием наиболее активно занимается страховой холдинг Росгосстрах с дочерними компаниями в регионах. Он унаследовал страховую инфраструктуру и кадры страховщиков и функционирует на основе 100\%-ного участия государства в акционерном капитале. Филиалы, отделения и дочерние компании холдинга функционируют во всех регионах Российской федерации и во всех сельских районах страны. Однако размеры получаемых страховых премий незначительны, ибо страховой потенциал на селе малоразвит, наличных денежных средств у населения и сельскохозяйственных предприятий из-за низкой доходности мало, а государственный бюджет не располагает необходимыми ресурсами для страховой поддержки.
См.: Тенденции и перспективы развития страхования в России / Под ред. А.З. Астаповича, И.Б. Котлобовского. М., 1999С. 7.
В сфере страховых услуг на селе функционируют и частные страховые компании. Среди них ««Поддержка» — работаете 1991 г. имея лицензию по 20 видам страховых услуг, включая страхование хозяйственных построек, посевов, животных, сельхозтехники, собранного и сложенного в закрома урожая. Страхователями могут быть все формы хозяйствующих на земле субъектов от крестьянского подворья — ло крупного агропромышленного комплекса.
Страховой случай наступает при стихийных бедствиях (градобитие, наводнение, смерчи, штормовые ураганы и т.д.), пожарах, болезнях животных в благополучных местностях по бруцеллезу и туберкулезу, а также в случае кражи животных, техники, имущества.
Размеры страховых сумм исчисляются в компании «Поддержка», не превышая 75\% стоимости продуктивного скота по сложившимся в данном регионе рыночным ценам на момент заключения страхового договора. Тарифные ставки страховой премии колеблются от 1,5 до 7,5\% страховой суммы в зависимости от количества страховых рисков, включаемых в договор. Взнос может быть осуществлен в два срока равными долями. Льготы в виде определенных скидок применяются при постоянном, из года в год, заключении договоров страхования. В холдинге Росгосстрах они достигают 20\%.
Обсуждение Государственные и муниципальные финансы
Комментарии, рецензии и отзывы