7.5. кредитная система и ее элементы. банковская система рф: понятие, структура, этапы становления
7.5. кредитная система и ее элементы. банковская система рф: понятие, структура, этапы становления
Кредитная система это совокупность форм и методов организации кредитных отношений и кредитных институтов, организующих эти отношения. Понятие кредитной системы более широкое, чем банковской системы. Под банковской системой понимается совокупность кредитных организаций, действующих на территории страны.
Банки непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Степень их зрелости и развития всегда соответствуют степени развитости товарно-денежных связей в экономике. С ростом объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастает. Свободные денежные ресурсы, которые аккумулируются и в виде ссуд направляются промышленным и торговым капиталистам. По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. Без банков немыслимо современное денежное хозяйство, им нет альтернативы в будущем, поскольку они являются главным и связующим звеном всей экономической жизни.
Созданию современной кредитной системы России предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. Кредитная система России прошла несколько этапов формирования.
До 1917 г. кредитная система развивалась по капиталистическим законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени. В Российской империи существовала трехуровневая кредитная система, включающая следующие элементы: Государственный банк; банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками; специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.).
В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк, который затем был упразднен из-за свертывания товарно-денежных отношений. В октябре 1921 г. был создан Государственный банк РСФСР, ставший проводником денежной реформы 1922-1924 гг.
К 1925 г. была частично восстановлена кредитная система, которая включала: Государственный банк, акционерные и кооперативные банки, коммунальные банки, кредитно-финансовые учреждения (общества сельскохозяйственного кредита, общества взаимного кредита, сберегательные кассы) и др.
В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, в результате которой были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноуровневую систему, выражала социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации, функционировала в рамках командно-административной системы управления экономикой. Она была представлена тремя банками (Государственный банк, Стройбанк, Банк для внешней торговли) и двумя страховыми организациями (Госстрах и Ингосстрах).
В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.
Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроме сельского хозяйства.
Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.
Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны. Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, экспортно-импортные грузы, транспортные средства).
Все аккумулированные денежные средства указанных организаций создавали так называемый ссудный фонд страны, который в последующем распределялся и перераспределялся в виде кредитов в различные сферы хозяйства. Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выполняла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались или шел процесс перекредитования предприятий. В особенности это относилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к повышению эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита плату за кредит и его возвратность.
Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков.
Кредитная система СССР в середине 80-х годов включала: Государственный банк, Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жил-соцбанк СССР), Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР), Банк внешнеэкономической деятельности СССР. (Внешэкономбанк).
Особенность этой реорганизации заключалась в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были преданы специализированным банкам. Государственный банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, контролирующую, функции, а также кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с многочисленными филиалами и отделениями.
Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэкономбанка) по существу была заменена монополией вновь созданных специализированных банков. Предприятия, как и прежде, закреплялись за банками и не имели права выбора в получении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и организационных расходов.
Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банк реализовал самостоятельные кредитные планы, используя административные методы управления.
В 1988-1989 гг. на основе закона «О кооперации» стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухуровневая структура банковской системы: Госбанк и специализированные банки первый уровень, коммерческие и кооперативные банки второй уровень. В середине 1990 г. в связи с объявлением правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе отмечалась необходимость создания эффективной двухуровневой банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков, в которые должны быть преобразованы созданные в 1987 г. специализированные банки.
В конце 1990 г. Верховным Советом СССР были приняты «Закон о Госбанке РСФСР» и закон «О банках и банковской деятельности», которые заложили правовую основу двухуровневой банковской системы в виде Центрального банка (Госбанка) и коммерческих банков. Банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов, кредитной политики, определении процентных ставок, проведении валютных операций на основе лицензий, выданных Центральным банком.
Закон 1990 г. изменил функции Госбанка: кроме эмиссионной и расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных нормативов резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.
Специализированные банки были преобразованы в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям -Госстраху и Ингосстраху были образованы страховые компании «Центрорезерв», «Дальросс», «Аско» и др., функционирующие на коммерческой основе. Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков.
К концу 1991 г. в связи с образованием РФ как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы (рис. 8), которая складывается из следующих элементов: Центральный банк РФ; банковская система (коммерческие банки, сберегательный банк РФ); специализированные небанковские кредитные институты (страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды и прочие).
 |
По своему содержанию понятие «банковская система» включает:
совокупность элементов;
достаточность элементов, образующих определенную целостность;
взаимодействие элементов.
Международная практика знает несколько типов банковских систем:
распределительную централизованную банковскую систему;
рыночную банковскую систему;
банковскую систему переходного периода.
Различия между распределительной и рыночной банковской системой приведены в таблице 41.
Таблица 4
Различия между распределительной и рыночной банковскими системами
| Распределительная (централизованная) банковская система | Рыночная банковская система |
| 1. По типу собственности | |
| Государство едиинственный собственник | Многообразие форм собственности |
| 2. По степени монополизации | |
| Монополия государства на формирование банков | Монополия государства на банки отсутствует |
| 3. По количеству уровней системы | |
| Одноуровневая банковская система | Двухуровневая банковская система |
| 4. По характеру системы управления | |
| Централизованная (вертикальная) | Децентрализованная (горизонтальная) |
| 5. По характеру банковской политики | |
| Политика единого банка | Политика множества банков |
| 6. По характеру взаимоотношений банков с государством | |
| Государство отвечает по обязательствам банков | Государство не отвечает по обязательствам, так же как банки не отвечают по обязательствам государства |
| 7. По характеру подчиненности | |
| Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности | Центральный банк РФ подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не Правительству |
| 8. По выполнению эмиссионной и кредитной операции | |
| Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции) | Эмиссионные операции сосредоточены только в Центральном банке РФ; операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки |
| 9. По способу назначения руководителей банка | |
| Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоянгими органами управления | Руководитель ЦБ РФ утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом директоров |
Как видно из таблицы, в противоположность распределительной (планово-административной) системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия наличных денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.
Современная банковская система России представляет собой двухуровневую систему. Первый уровень включает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию). Его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень банковской системы состоит из кредитных организаций, задача которых обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитных, расчетных, кассовых, депозитных и др.).
Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансово-кредитные институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.
Основными принципами функционирования банковской системы в условиях рыночной экономики являются:
работа в пределах реально привлеченных ресурсов;
экономическая самостоятельность банков;
свобода в проведении кредитной, процентной и депозитной политики, ориентирующейся на состояние рынка (спроса и предложения) денежных ресурсов;
рыночный (договорной) характер отношений между банками и его клиентами. Банк как элемент банковской системы должен:
обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь юридический статус, лицензию на право совершения банковских операций), функционировать по установленным правилам;
осуществлять деятельность в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества;
быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитию и совершенствованию;
взаимодействовать с другими элементами банковской системы и экономики в целом. Правительство РФ и Банк России, исходя из того, что в интересах поступательного
движения экономики уровень развития и функциональная роль банковского сектора должны быть существенно повышены, приняли Стратегию развития банковского сектора РФ, реализация которой рассчитана на среднесрочную перспективу (до 2008 г). Стратегия определяет задачи развития банковского сектора и меры государственной политики по их решению:
усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции;
повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций;
предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);
развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в деятельности кредитных организаций;
укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.
Прогнозируется, что при успешном осуществлении мероприятий, предусмотренных Стратегией, к 1 января 2009 г. будут достигнуты следующие совокупные показатели российской банковской системы:
активы/ВВП -56-60 процентов; капитал/ВВП 7-8 процентов;
кредиты нефинансовым организациям/ВВП -26 28 процентов.
Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и, прежде всего, с банковской инфраструктурой. К ее элементам относятся:
законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций;
внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение;
построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;
структура аппарата управления банком.
Вопросы для самопроверки темы 7:
В каких функциях раскрывается сущность кредита?
Чем обусловлена необходимость развития кредитных отношений?
Кто является субъектами кредитной сделки?
Что отличает кредит от таких экономических категорий, как деньги и финансы?
Какие элементы включает кредитная система?
Какие факторы влияют на величину ссудного процента?
По каким признакам классифицируется кредит?
Какие принципы необходимо соблюдать при осуществлении кредитных операций?
Каковы направления развития банковской системы России?
Тест
1. Кредит это:
а) неотъемлемый элемент рыночных отношений;
б) форма движения ссудного капитала;
в) финансовая операция;
г) эквивалентные отношения.
Основными принципами кредитования являются:
а) хозяйственная самостоятельность, безвозмездность;
б) самофинансирование, целевой характер, эквивалентность;
в) возвратность, срочность, платность;
г) получение прибыли, безвозвратность, рациональность.
Кредит, при котором залогом выступает недвижимое имущество, называется:
а) краткосрочным;
б) государственным;
в) бланковым;
г) ипотечным.
Участниками кредитной сделки (операции) являются:
а) продавец и покупатель;
б) кредитор и заемщик;
в) юридические и физические лица;
г) международные кредитно-финансовые организации.
Ссудный процент представляет собой:
а) налоговый платеж в бюджет;
б) элемент финансовой системы;
в) цену кредита;
г) денежную единицу.
Существуют следующие теории кредита:
а) воспроизводственная, распределительная;
б) металлистическая, количественная;
в) натуралистическая, капиталотворческая;
г) императивная, классическая.
Кредитная система включает:
а) банки и небанковские кредитные организации;
б) предприятия, организованные в форме акционерных обществ;
в) кредитные организации, пенсионные фонды, страховые и инвестиционные компании;
г) фонды, союзы, учреждения.
Обсуждение Финансы и кредит
Комментарии, рецензии и отзывы