9.4. государственное имущественное и личное страхование

9.4. государственное имущественное и личное страхование: Финансы, М.В. Романовский, 2004 читать онлайн, скачать pdf, djvu, fb2 скачать на телефон В учебнике раскрывается содержание финансов, йх значение в общественном воспроизводстве. Особое внимание уделяется новому осмыслению теории и практики управления финансами в период перехода к рыночным отношениям.

9.4. государственное имущественное и личное страхование

Страхование в каждой стране осуществляется в двух основных формах: обязательной и добровольной. Целью обязательного страхования является объединение населения для организации эффективной защиты имущественный интересов граждан и хозяйствующих Субъектов. Таким образом, обязательное страхование выполняет роль государственного регулятора в процессе общественного воспроизводства. В Российской Федерации законодательно предусмотрено два способа проведения обязательного страхования: обязательное страхование и обязательное государственное страхование. И в том, и в другом случаях страховые объекты, риски и минимальные размеры страховых сумм регламентированы соответствующим законодательством.

Обязательным называется страхование, при котором на определенный круг лиц возложена обязанность страховать жизнь, здоровье или имущество, свое или третьих лиц и риски своей гражданской ответственности. В Российской Федерации законодательно предусмотрены такие виды страхования как обязательное страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, водного и другого транспорта, обязательное страхование гражданами принадлежащего им имущества (строений и сельскохозяйственных животных) и другие. К обязательному относится также страхование юридическими лицами имущества, находящегося в их хозяйственном ведении или оперативном управлении и являющегося государственной или муниципальной собственностью. Основными признаками обязательного страхования являются, во-первых, наличие заключенного договора страхователя со страховщиком и, во-вторых, то, что плательщиком премии обыгчно выступает сам страхователь, т.е. эта форма страхования осуществляется, в основном, на коммерческой основе.

Обязательное государственное страхование—некоммерческая форма, имеющая целью обеспечение социальных интересов всего насе 

1 См. также материалы п. 5,2.

ления страны и отдельных групп граждан. Обязательное государ-j ственное страхование, в свою очередь, объединяет два подвида: обязательное общее страхование и обязательное профессиональное стрду^ хование. Обязательное общее страхование распространяется на всех jj граждан, а обязательное профессиональное — на группы лиц, профессиональная деятельность которых связана с особо опасными ловиями труда.

К обязательному общему государственному страхованию относится система обязательного социального страхования Российской Фе-1

в которой страхование осуществляется через целевые бюджетные государственные или общественные фонды.

Обязательное государственное профессиональное страхование осу] ществляется за счет бюджетных средств, выделяемых страхователям, которыми являются министерства или другие федеральные/1 органы исполнительной власти. Виды этого страхования органи-і зованы на основе заключения договоров между страхователем и| определенной или выбранной страховой компанией. Так, обяза-1 тельное государственное личное страхование военнослужащих! производится путем заключения договора Министерства оборо*. ны Российской Федерации с Военно-страховой компанией, зательное государственное личное страхование сотрудников налог говой полиции — через заключение договоров Министерством по»| налогам и сборам РФ со страховыми компаниями и т.д. Следует] отметить, что обязательное страхование — самый динамично развивающийся сектор страховых услуг в России, число видов хования в котором приближается к пятидесяти. На развитие обязательного страхования в Российской Федерации влияют и мы международного права. Некоторые виды страхования, ствляемые в России на добровольной основе, например, гражданской ответственности экипажей морских и ных судов на случай нанесения ущерба третьим лицам, ся обязательными при пересечении границ стран, международные конвенции, которыми предусмотрено обязатель-1 ное страхование ответственности за вред, нанесенный ками повышенной опасности.

Широкое развитие в настоящее время получают различные фор-»! мы добровольного страхования. Переход к рыночной экономике ловил появление большого числа самостоятельно хозяйствующих субъектов, действующих на рынке. Соответственно, возникла потреб-1 ность в новых видах страхования, призванных обеспечить их защи-J ту от возможных факторов риска. Это относится и к населению, ko-J торое, лишившись государственной опеки, обеспечивавшей ранее!

более или менее достаточную социальную поддержку граждан, вынуждено все больше прибегать к услугам страхования, с тем, чтобы таким образом гарантировать материальную1 поддержку при неблагоприятных жизненных ситуациях. В России традиционно принято делить страхование на две отрасли: личное страхование и имущественное страхование.

Личное страхование — форма защиты от ущерба жизни, здоровья, трудоспособности и благосостояния граждан. В личном страховании выделяют три подотрасли: страхование жизни, страхование капитала и страхование от несчастных случаев.

К страхованию жизни относятся следующие основные виды: страхование на дожитие застрахованного лица до обусловленного в договоре срока, страхование на случай смерти и смешанное страхование жизни (на случай смерти и на дожитие). Страхование жизни имеет целью обеспечение близких в случае смерти застрахованного и накопление определенной суммы в случае его дожития до определен-нога возраста. В последнем варианте договор страхования жизни является одновременно договором страхования капитала. Договоры страхования жизни могут уключать разнообразные условия выплаты: единовременно или в форме аннуитета (ренты и пенсий), возможно заключение договоров с участием страхователя в прибыли страховой компании.

К страхованию капитала относятся такие виды, как страхование дополнительной пенсии в негосударственных пенсионных фондах, страхование к совершеннолетию, к бракосочетанию и страхование ритуальных услуг. Целью такого страхования является создание капитала для реализации конкретных планов.

Страхование от несчастных случаев производится для получения материальной компенсации при нанесении ущерба здоровью или жизни застрахованного в результате несчастного случая или болезни. К нему относится множество видов: добровольное медицинское страхование, индивидуальное страхование от несчастных случаев, страхование детей, пассажиров, туристов и др. Это — самая развивающаяся подотрасль личного страхования, в которой постоянно возникают новые виды, например, страхование от похищения, страхование владельцев банковских карточек и др.

Под имущественным страхованием в Гражданском кодексе Российской Федерации подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя. Этот раздел страхования предназначен для покрытия следующих рисков: гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества; неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения партнерами своих обязательств или по другим причинам, (т.е. финансовых рисков); возникновения гражданской ответственности перед третьими лицами в случае причинения вреда их здоровью или ущербов их имущественным или иным интересам.

К страхованию имущественных рисков относятся следующие основные виды страхования: страхование от пожара и сопутствующих рисков; страхование имущества граждан; сельскохозяйственное страхование; страхование технических рисков; страхование средств автотранспорта, железнодорожного состава; страхование морских, речных и воздушных судов; страхование грузов, рисков космической деятельности и другие.

Каждый из перечисленных видов" страхования предназначен для покрытия комплекса рисков и представляет собой самостоятельную область страхования. Например, страхование технических рисков объединяет страхование строительных, строительно-монтажных рисков, страхование промышленных машин и механизмов от поломок, страхование электронного оборудования.

Страхование финансовых рисков связано с компенсацией потерь доходов, вызванных следующими причинами: остановкой или перерывом производственной или иной деятельности, банкротством страхователя, неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств клиентами (контрагентами) страхователя, понесение страхователем судебных расходов и т.п.

Страхование гражданской ответственности предназначено для защиты страхователя от финансовых потерь, связанных с необходимостью возмещения вреда, причиненного им личности или ственным интересам третьего лица. Договоры страхования ответственности заключаются: владельцами или экипажами морских, речных и воздушных судов, владельцами автотранспортных средств, применяется также страхование ответственности за загрязнение окружающей среды (экологических рисков), страхование ответственности производителей продукции за качество, страхование профессиональной ответственности (врачей, нотариусов и др.), страхова, ние ответственности за неисполнение обязательств и др.

В заключение необходимо отметить, что возможности развития; страхового дела в России далеко не исчерпаны. Целый ряд форм и; видов страхования находится в стадии становления. Только комп-j лексное решение правовых, экономических, организационных лем в страховании позволит этой важнейшей сфере финансовой деятельности реализовать стоящие перед ней важнейшие экономические и социальные задачи максимально эффективно.

Контрольныевопросы:

Назовите формы осуществления обязательного страхования в Российской Федерации.

Какие виды страхования включает обязательное общее государственное страхование?

Перечислите виды страхования, относящиеся к государственному профессиональному страхованию.

Дайте определения личного и имущественного страхования.

Назовите формы имущественного страхования.

Какие виды страхования относятся к страхованию имущественных рисков?

Законы и нормативные акты

Гражданский кодекс Российской Федерации. — М.: СПАРК, 1996.

Закон РСФСР «О медицинском страховании граждан в РСФСР» // Российская газета. 1991. 23 июля.

Закон РФ «О внесении изменений и дополнений в закон РСФСР «О медицинском страховании граждан в РСФСР» // Российская газета. 1993. 27 апреля.

Закон РФ от 24 июля 1998 г. № «Об обязательном социальном

страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных

заболеваний».

Концепция реформы системы пенсионного обеспечения в РФ. Постановление Правительства РФ от 07.08.95 г. № 790.

Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 годах. Постановление Правительства РФ // Российская газета. 1998. 17 октября.

Литература

Бабич А.М., Егоров Е.Н., Жильцов Е.Н. Экономика социального страхования. М.: ТЕИС, 1998.

Вознесенский Э.А. Методологические аспекты анализа сущности финансов. — М.: Финансы, 1974.

Вознесенский Э.А. Финансы как стоимостная категория. — М: Финансы и статистика, 1985.

Ефимов СЛ. Деловая практика страхового агента и брокера. — М.: ЮНИТИ, 1996.

Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. — М.: АНКИЛ, 1997.

6. Крутик Л.Б., Кондратьева А.В., Тихонова Э.Д. Организация страхового

бизнеса. — СПб., 1997.

7. Сабанти Б.М. Теория финансов. — М.: Менеджер, 1998.

Словарь страховыгх терминов / Под ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова. — М.: Финансы и статистика, 1992.

Страхование от А до Я / Под ред. Л.И. Корчевской, К. Е. Турбиной — М.: ИНФРА-М, 1996.

Страховое дело / Под ред. Л.И. Рейтмана — М.: 1992.

Федорова Т.А., ЯноваСЮ. Социальное страхование. — СПб., 1997.

Финансы

Финансы

Обсуждение Финансы

Комментарии, рецензии и отзывы

9.4. государственное имущественное и личное страхование: Финансы, М.В. Романовский, 2004 читать онлайн, скачать pdf, djvu, fb2 скачать на телефон В учебнике раскрывается содержание финансов, йх значение в общественном воспроизводстве. Особое внимание уделяется новому осмыслению теории и практики управления финансами в период перехода к рыночным отношениям.