51 . организация страхования в российской . федерации

51 . организация страхования в российской . федерации

На страховом рынке России действуют:

акционерные страховые компании,' обслуживающие корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в структуру концернов или крупных финансово-промышленных групп;

пулы организации страховщиков или перестраховщиков, принимающие на себя особые виды рисков (атомные, военные, авиационные и др.) исходя из солидарной ответственности всех участников;

общества взаимного страхования организации некоммерческого типа, созданные на основе добровольного соглашения между юридическими

и физическими лицами для страховой защиты своих имущественных интересов.

Страховой рынок Российской Федерации развивается

достаточно активно. На смену государственным страховым организациям, являвшимся монополистами в страховом деле (Госстрах для страхования внутри страны и Ингосстрах для страхования за рубежом), пришли акционерные и частные страховые организации.

Географическое размещение страховых компаний

в России неравномерное почти 1$ страховых компаний РФ зарегистрирована в Москве. Лидерами на российском страховом рынке являются московские компании.

В числе страховщиков преобладают акционерные

страховые компании, в том числе компании закрытого типа составляют примерно половину страховых компаний и открытого типа 20 \%. Значительную долю составляют страховые компании в виде обществ с ограниченной ответственностью), кооперативные страховые

общества, существуют и частные страховые компании. Число государственных компаний в связи с переходом

РФ к рыночной экономике резко сократилось. Российское законодательство запрещает иностранным страховым компаниям заключать договоры страхования на территории России, если они не имеют российской лицензии. В совместных страховых компаниях доля иностранного участника не может превышать 49 \%. Поэтому число страховых организаций с участием иностранного капитала в РФ невелико.

Для того чтобы заниматься страховой деятельностью, страховая компания должна получить лицензию от Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ. Для получения лицензии страховая

компания должна иметь минимальный уставный капитал в размере 25 тыс. МРОТ. Уставный капитал перестраховочных компаний должен составлять не менее 50 тыс. МРОТ. Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования.

В Российской Федерации существует три основные формы страхового фонда:

централизованный страховой фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах, распоряжается им

правительство; *

фонды самострахования создаются самими предприятиями и организациями в виде резервных и страховых фондов, фондов риска; существуют в денежной и натуральной формах;

фонды страховщика создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплаты взносов, существуют только в денежной форме.

выгодоприобретатель это лицо, в пользу которого заключен договор страхования. Застрахованным может быть не только сам страхователь, но и лицо, указанное им, с правом его замены страхователем до окончания срока действия договора страхования;

страховой брокер это предприниматель, который должен зарегистрироваться в уполномоченном государственном органе и органе страхового надзора. В отличие от страховщиков брокеру не нужно получать лицензию, но он должен быть внесен в реестр

страховых брокеров;

страховой агент это представитель страховщика. Он является его сотрудником или работает по поручению за заработную плату или вознаграждение. Агент действует от имени и по поручению страховщика, у него обязательно должна быть доверенность страховщика с печатью и датой выдачи. Основное различие между брокером и агентом заключается в том, что агент действует от имени и по поручению страховщика, а брокер от своего имени, хотя также по поручению. Страховой агент выполняет поручения страховщика, а брокер может выполнять поручения как страховщика, так и страхователя. Источник дохода брокера комиссионные;

покупатели страховой услуги это любые юридические или физические лица, если это не противоречит условиям страхования. В качестве продавцов страховой услуги могут выступать:

а) прямые страховщики это страховые компании,

которые заключают со страхователями договоры

страхования;

б) перестраховщики организации, которые перестрахуют уже застрахованные объекты, в этом

случае риск перераспределяется между несколькими страховыми компаниями, в том числе и иностранными;

в) объединения страховщиков это союзы и ассоциации.

прибыль, а также за счет эмиссионного дохода от реализации акций по рыночному курсу, превышающему их номинальную стоимость. Средства резервного

фонда направляются на покрытие убытков страховой

компании.

В соответствии с Законом РФ об акционерных обществах акционерные страховые компании обязаны формировать резервный фонд в размере не более 25 \% уставного капитала.

Страховые резервы специальные фонды, которые образуются из страховых взносов и расходуются для осуществления страховых выплат страхователям; являются гарантией выполнения принимаемых страховщиком обязательств по договорам страхования.

Страховые резервы формируются в зависимости

от доходов, а от обязательств страховщика, и отражают величину обязательств страховщика по заключенным со страхователями договорам, не исполненСО ных на данный момент. Каждый вид обязательств СО должен покрываться соответствующим страховым резервом.

Оценка финансового состояния страховой организации проводится по данным баланса страховой компании (форма № 1) и отчета о финансовых результатах и их использовании (форма № 2).

Страховой баланс баланс, содержащий информацию об имущественном, финансовом положении, обязательствах страховой компании. Соотношение

между отдельными разделами баланса оказывает влияние на платежеспособность и финансовую устойчивость страховой организации. Главным критерием оценки является соответствие размера собственного капитала объему взятых обязательств, которое

означает достаточность свободных резервов страховщика.