Классификация форм банковских кредитов
Классификация форм банковских кредитов
Банковский кредит — наиболее распространенная форма кредитных отношений в наше
тШтт
Змемщтиыом при такой фОрме кредитица-ния может выступать лишь юридическое лицо. При оеедоставлении кредита заключакнтся крей-дитное соглашение или договор. Банковский кредит предоставляется в виде денежной ссухдпоырди.амЦвеервлеиьдсюер епкдррноеицдхеинстттоаарв, оаккоятвволдряаыенйтнсыояпйпрпоеелдруечилеояндеит. есКядрноеа-' п=зКаем:
щику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.
Банковский кредит имеет свои особенности:
1) истп°р=
ный за счет средств банковских клиентов;
банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;
банк предоставляет денежный капитал, котоКыасвсоизфриакаацитясябанпкроиврсакщоегоикерм«е дита: 1) по категориям плательщиков:
а) ангырйа рхнаыраекстсеурд, ып,роебдыосчтнаов лиямюетюсщя идел яс есзеолнь-ны1И Хф^ЭД ПредОставляются дл Я сельскохозяйственного производства;
!з7
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КРЕДИТ
32
■-4
КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ
-X
Государственный кредит — совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком
или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к физическим
и юридическим лицам. Государство через
ЦБ ' РФ или казначейскую систему может
производить кредитование:
приоритетных отраслей, региональных или
местных органов;
коммерческих банков и других кредитных уч- реждешй в процессе прямой или аукционной
продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.
Отличительная особенность государственного кредита — участие в кредитных отношениях государства (обычно в лице его органов власти различных уровней) в качестве кредитора или заемщика. Госкредит предоставляется на условиях возвратности и платности.
Государственный кредит отличается от банковского и коммерческого кредитов. Аккумулируемые посредством государственного кредита финансовые ресурсы не участвуют в кругообороте
производительного капитала, в производстве материальных ценностей, а используются для
покрытия бюджетного дефицита.
Государственный кредит возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектамОсновной формой государственного заимствования является государственный кредит.
Денежные средства, привлекаемые на основе государственного кредита, поступают
Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый при продаже товаров с рассрочкой платежа функционирующими хозяйствующими субъектами друг другу. Предприятие-продавец
предоставляет отсрочку оплаты товара, а предприятие-покупатель — вексель как долговое
обязательство оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока, что способствует развитию безналичного денежного оборота.
Цель коммерческого кредита — ускорение реализации товаров и получение прибыли.
Размеры такого кредита ограничены величиной резервных кредитов, промышленных и торговых капиталов.
Передача капиталов возможна только в направлениях, определенных условием сделки от предпринимателя, производящего товары', к торговым фирмам, реализующим их. Коммерческий
кредит имеет ограниченные возможности, так как его можно получить лишь у кредитодателя, который производит товар. КрЄдІЇт ограничивается по размерам, имеет краткосрочный характер.
Инструментом Коммерческого кредита
является вексель. Простой вексель — прямое обязательство
заемщика на выплату установленной суммы непо-средственно кредитору.
Переводной вексель (тратта) — письменный приказ заемщику на выплату средств третьему лицу или предъявителю векселя.
1
б) коммерческие ссуды функционирующим
субъектам в сфере торговли и услуг;
в) ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;
г) межбанковские ссуды;
по срокам погашения:
а) краткосрочный (обычно до 6 месяцев) — на
восполнение временного недостатка собственных оборотных средств;
б) среднесрочньй(сроксм от 6 месяцев до 1 года);
в) долгосрочный — (свыше года, в некоторых
странах — свыше 3—5 лет);
по обеспеченности:
а) доверительныессуды, единственной формой
обеспечения является кредитный договор;
б) обеспеченные ссуды, которые защищены
имуществом заемщика (недвижимостью,
ценными бумагами);
в) ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;
по способу погашения:
а) ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;
б) ссуда, погашаемая в рассрочку в течение
всего срока действия кредитного договора;
по направленности:
а) ссуда общего характера, используемая для
любых потребностей клиента;
б) ссуда целевая, предназначенная строго на
определенные цели.
Процент может взиматься тремя способами:
процент возвращается вместе со ссудой;
процент возвращается постепенно (в течение всего времени погашения);
процент удерживается банком в момент выдачи ссуды.
Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов (банковский процент).
Дифференцированность кредита. Кредит должен предоставляться только тем хозяйствующим субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть.
Целевой характер кредита. В кредитном договоре устанавливается конкретная цель использования полученной ссуды. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную форму кредита, денежную форму кредита, смешанную форму кредита, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, коммерческая, потребительская, государственная, международная.
Формы кредита различают в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяют производительную и потребительскую формы кредита.
Производительная форма кредита — использование ссуды на производительные цели. Потребительская форма кредита используется населением на цели потребления.
Существуют и другие формы кредита:
прямая и косвенная;
явная и скрытая;
старая и новая;
основная (преимущественная) и дополнительная;
развитая и неразвитая и др.
Применяются следующие разновидности коммерческого кредита:
с фиксированным сроком погашения;
с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;
3) по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.
Коммерческий кредит имеет следующие недостатки:
ограничен размерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у предпринимателя излишка капитала;
зависит от условия его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвраща' ются, и цепочка кредитных связей нарушается, а его размеры сокращаются;
имеет только определенное направление, т.е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой. В обратном направлении коммерческий кредит невозможен.
В России коммерческий кредит раньше имел ограниченную сферу применения. Расширению его применения препятствуют инфляция, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей. В настоящее время фирмы активно используют одну из форм реализации своей продукции — продажу с отсрочкой платежа, что говорит об ограниченности платежеспособности мелких и средних фирм, о росте стоимости товаров, о кредитных ограничениях. Отсрочку платежа используют не только мелкие, но и крупные фирмы, выступая и как кредиторы, и как заемщики.
в распоряжение государственной власти. Эти дополнительные финансовые ресурсы формируются за счет мобилизации временно свободных средств населения, предприятий и организаций, не предназначенных для текущего потребления.
Источником государственного кредита могут быть средства, предназначенные для текущего потребления, при этом физические и юридические лица сознательно ограничивают текущие потребности.
За время существования государственного кредита в нашей стране государственные займы использовались как одна из форм принудительного изъятия части средств предприятий и заработной платы населения.
Одной из положительных сторон государственного кредита является мобилизация заемщиком дополнительных денежных ресурсов для покрытия бюджетного дефицита без использования бумажно-денежной эмиссии в условиях тяжелого финансового положения государства.
Средства, взятые государством взаймы, направляются на общегосударственные нужды и обезличиваются в общей сумме общегосударственных доходов.
Погашение государственных займов и выплата процентов по ним также производятся из бюджета.
В мировой практике государственный кредит используется не только в качестве привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованного кредитного регулирования.
ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ
Вклад (депозит) — это денежные средства,
переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Через привлечение депозитов банк расширяет возможность кредитных вложений клиентам, другим банкам, что и создает базу для получения доходов.
В зависимости от срока и порядка изъятия вклады бывают срочными вклады — это денежные средства, вносимые клиентами банка на определенный срок, по которым уплачиваются проценты, зависящие от размера и срока вклада. Их уровень выше, чем по вкладам до востребования. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.
Депозитный сертификат — это письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, дающее право вкладчику на получение по окончании установленного срока суммы: вклада и процентов по нему, выдается только юридическим лицам. Может быть:
именным или на предъявителя;
срочным или до востребования;
на фиксированный срок и до востребования.
При наступлении срока возврата депозита банк осуществляет платеж против предъявления депозитного сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны
быть зачислены средства.
Обсуждение Шпаргалка по финансам, деньгам, кредиту.
Комментарии, рецензии и отзывы