Экономическое содержание и организация налично-денежного оборота

Экономическое содержание и организация налично-денежного оборота

Налично-денежный оборот — это процесс непрерывного движения наличных денег в сфере обращения.

Наличные деньги позволяют:

вносить во вклады и получать по вкладам деньги;

выплачивать пенсии, пособия и т.д.;

осуществлять кругооборот товаров и услуг;

выплачивать заработную плату;

оплачивать населению товары и услуги;

уплачивать населению налоги в бюджет и др.

Налично-денежный оборот организуется на основе таких положений, как:

все предприятия должны хранить наличные деньги, за исключением установленного лимита, в коммерческих банках;

банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий;

обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

6) наличные деньги предприятия могут получать

только в обслуживающих их учреждениях банков.

Согласно Положению о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ:

1) налично-денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег;

Банки могут открывать следующие виды аккредитивов:

покрытые (депонированные), при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства фирмы-плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение банка фирмы-поставщика (исполняющего банка) на определенный балансовый счет «Аккредитивы к оплате» на весь срок действия обязательства банка-эмитента;

непокрытые (гарантированные);

отзывные (могут быть изменены или отменены банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств; отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств);

4) безотзывные (могут быть подтвержденными),

который не может быть изменен или отменен

без согласия получателя средств и на котором имеется соответствующая отметка.

Полный аккредитив применяется в тех случаях, когда между банками поставщика й покупателя не установлены корреспондентские отношения.

Иногда предоставляется револьверный, т.е. возобновляемый, аккредитив, их два:

предусматривает оплату ряда поставок до тех пор, пока на аккредитиве имеются денежные средства. После сумма аккредитива восстанавливается.

предусматривает автоматическое восстановление аккредитива после каждой отгрузки продукции поставщиком и оплаты ее с аккредитива.

и оттиском печати и остается в банке-эмитенте, подшивается, в отдельную папку. Последние экземпляры расчетных документов вместе со вторым экземпляром реестра возвращаются получателю средств.

Банк-эмитент, принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Поступившие в исполняющий банк платежные требования и инкассовые поручения регистрируются в журнале.

Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика.

Допускается частичная оплата платежных требований, инкассовых поручений, находящихся в картотеке по внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок». Частичная оплата производится платежным ордером.

В случае неполучения платежа по расчетным документам банк-эмитент может по просьбе получателя средств направить в исполняющий банк запрос в произвольной форме о причине неоплаты не позже 1 рабочего дня.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента по получению платежа на основании расчетных документов банк-эмитент несет перед ним ответственность в соответствии с законодательством.

В случае несоблюдения банками требований к проверке расчетных документов они несут ответственность за убытки.

эмиссию и изъятие денег из обращения осуществляет ЦБ РФ;

ЦБ осуществляет регулирование налично-денежного обращения в РФ;

денежные расчеты между юридическими лицами осуществляются в безналичном порядке и иногда наличными деньгами;

все средства сверх лимитов юридические лица обязаны сдавать в учреждения банка. Налично-денежный оборот начинается в РКЦ.

Наличные деньги переводятся из резервных фондов в оборотные кассы, из оборотных касс РКЦ — в коммерческие банки. Большая часть наличных денег банка выдается клиентам. Наличные деньги предприятий передаются населению в виде различных видов денежных доходов.

Граждане (физические лица) использует наличные деньги для взаиморасчетов, а также на уплату налогов, внесение квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных услуг, арендные платежи, уплату штрафов и т.д.

Деньги поступают либо в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий. Для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах, и все суммы, превышающие лимит, Должны сдаваться в коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их оборотных касс, суммы, превышающие лимит, Они сдают в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных касс, деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды.

ментов, составленных на бумаге, при электронной технике соответствующие распоряжения выполняются благодаря электронным сигналам. Однако опыт показал, что бумажные платежные инструменты (чеки, векселя и др.) остаются привлекательными для пользователей из-за простого использования и выгодности как средства получения кредита.

Центральный банк РФ устанавливает, правила, формы, сроки и стандарты безналичных расчетов. Общий срок безналичных расчетов не должен превышать 5 операционных дней в пределах Российской Федерации и 2 операционных дней — в пределах субъекта Российской Федерации.

Указанием Центрального банка РФ установлено, что платежные требования, платежные требования-поручения, заявления на аккредитив, инкассовые поручения (распоряжения), применяемые при безналичных расчетах в Российской Федерации, должны оформляться на бланках Общероссийского классификатора управленческой документации. За нарушение правил расчетных операций ответчик несет ответственность в соответствии с действующим законодательством.

Согласно Положению о безналичных расчетах в Российской Федерации основными формами безналичных расчетов являются:

расчеты платежными поручениями;

расчеты по аккредитиву;

расчеты чеками;

расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов применяются клиентами банков самостоятельно.

ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

Государственное регулирование — это

законодательно оформленная система воздействия на финансовые процессы в социальноэкономической жизни общества через систему

законодательных актов. Все направления государственного регулирования взаимодействуют

между собой и влияют друг на друга. Выявление этих взаимосвязей имеет большое значение

для функционирования финансовой системы.

Различают две наиболее противоположные по формам реализации мировые концепции государственного финансового регулирования — монетаризм и кейнсианство.

Монетаризм сопровождается свободным нерегулируемым рынком с ограничением государственного вмешательства в экономику, поддержанием стабильного темпа роста денежной

массы. Широко используется Международным валютным фондом и Организацией экономического сотрудничества и развития для реализации программ финансовой стабилизации государств, испытывающих финансовые трудности,

бюджетный дефицит и дефицит платежного баланса.

Монетаризм основывается на сокращении государственных расходов и повышении налогов. Цель его политики — сокращение покупательной способности населения, уменьшение бюджетного дефицита и снижение инфляции.

Сдерживание спроса предприятия осуществляют путем проведения жесткой денежной политики, без создания условий для прироста произ-