42. особенности функционирования финансовых систем в экономически развитых странах

42. особенности функционирования финансовых систем в экономически развитых странах

Финансовые системы развитых стран представляют в экономике каждого государства сферу накопления аккумуляции денежных средств в централизованных и децентрализованных фондах денежных средств. Общая структура финансовых систем зарубежных стран:

"государственные финансы;

корпоративные финансы;

финансы домохозяйств, которые формируют и используют финансовые ресурсы централизованных и децентрализованных фондов.

Национальные особенности систем определяются своеобразием организации финансовых потоков, обусловленным спецификой государственного,

политического и экономического строя, исторических,

географических и других факторов.

Финансовые системы экономически развитых стран состоят из следующих подсистем:

1. Централизованные финансы. Ведущее звено государственный бюджет. За 200 лет его существования доля средств, перераспределяемых через бюджет, возросла в 2-3 раза, через него проходит более 40 \% национального дохода.

Бюджетная система совокупность элементов

внутренней структуры государственного бюджета. Государство может иметь:

двухзвенную бюджетную систему, характерную для унитарных государств (Великобритании, Италии, Франции, Японии). Действуют центральные и муниципальные бюджеты;

трехзвенную бюджетную систему, существующую в федеративных государствах (Канаде, США, Германии). Включает в себяя федеральный бюджет, региональные

бюджеты федеральных единиц (штата, провинции, зем-гьли) и меСтные бюджеты.

Базовые принципы построения бюджетной системы:

самостоятельность территориальных бюджетов;

равенство территориальных бюджетов в отношениях с вышестоящими бюджетами;

разграничение доходов и расходов между уровнями бюджетной системы.

Характерен такой способ построения, при котором обеспечивается высокий уровень самостоятельности местных бюджетов. Степень автономности определяется типом бюджетной системы:

американский тип практически полная независимость всех звеньев;

западноевропейский тип относительная самостоятельность, при которой существует межбюджетное перераспределение финансовых ресурсов.

В федерациях применяется симметричная модель, когда права всех субъектов равны, но отдельным регионам в связи с их важным значением может быть присвоен отдельный статус.

2. Внебюджетные фонды социальные, научно-исследовательские, экономические, военно-политические. Наиболее значимыми являются фонды

социального страхования. Особенность: существование кредитных внебюджетных фондов, пользователями которых являются исполнители государственных заказов или государственных программ.

Принципы построении: "обязательность страхования;

объединение рисков;

эквивалентность трудового вклада и выплат;

бюджетное дотирование;

государственные гарантии.

3. Децентрализованные финансы являются

главным источником мобилизации финансовых ресурсов. Это предприятия различных форм собственности, уплачивающие налоги и сборы.

та и импорта товаров, сырья, материалов. Финансы обслуживают экспортно-импортные операции,

способствуют формированию доли национального

дохода, которая реализуется в результате внешнеэкономической деятельности. С помощью финансовых инструментов осуществляются расчеты по операциям, распределяется доход между участниками.

2. Форма инвестирования капитала.

Вывоз капитала — целенаправленное перемещение денежных средств из одной страны в другую для более выгодного их размещения.

Формы:

прямые инвестиции капиталовложения в предприятия в целях развития и расширения производства, освоения новых видов продукции, совершенствования технологий;

портфельные инвестиции вложения капитала в иностранные ценные бумаги;

вывоз ссудного капитала предоставление

кредитов, займов.

Страна-экспортер получает прибыль, импортер финансовые вливания!

Роль финансов мобилизация ресурсов иностранных инвесторов. Иностранные инвестиции в экономику способствуют ее стабилизации и подъему.

При вывозе финансы обеспечивают развитие и улучшение экономических связей и формирование финансовых ресурсо».

Форма кредитно-финансовых отношений.

В них вступают практически все участники международных экономических отношений. В выполнении кредитно-финансовых операций и поддержании стабильности международных расчетов ведущую роль играют международные кредитные и финансовые институты: МВФ, МБРР, ЕБРР, БМР и т. д.

Форма платежно-финансовых отношений.

ческие, на пополнение рублевой массы. Вся эта

масса переоформлена в государственный долг.

Россия продолжает предоставлять кредиты. Многие страны должны нам за продукцию, поставленную различными предприятиями.

Со странами дальнего зарубежья. Россия -основной преемник кредитора СССР. К началу 1990 г. было выдано кредитов на 26 млрд руб., в том числе 18 \% должна Куба, по 11 \% Монголия и Вьетнам, 10 \% Индия, 8 \% Сирия, б \% Польша, 4 \% -Ирак, 3,5 \% Афганистан и т. д. Многие кредиты

были выданы на приобретение военной техники. Эти

кредиты не способствовали экономическому процветанию. Возврат кредитов очень проблематичен. Большинство стран не выплачивают кредиты, а те,

кто делает это, осуществляют выплату товарами на очень льготных условиях.

Финансовые отношения с международными организациями. Россия участвует в настоящее время в международных организациях ООН: неком^* мерческих, содействия экономическому и культурСО ному развити, а также в международных финансово-кредитных организациях. Квоты взносов в ООН определяются пропорционально доле страны в мировом ВВП. Значительно финансовое участие российского правительства в ЮНЕСКО платим 24 млн долл. в год, во Всемирную организацию здравоохранения 20 млн долл. в год, в Международную

организацию труда 15 млн долл. в год, в МАРАТЕ -12 млн долл., в Юн ИДО 8 млн долл.

Россия также активно участвует в МВФ самостоятельной организации, содействующей международной торговле и регулированию валютных курсов.

Мировой банк. Его назначение состоит в содействии экономическому развитию стран путем предоставления кредитов. Участники только члены МВФ, взносы пропорциональны доле в мировом ВВП. Кредиты предоставляются не более чем на 20 лет с тщательной проработкой проекта кредитования.