4.8. получение прямых инвестиций от нерезидентов и операции по купле-продаже ценных бумаг
4.8. получение прямых инвестиций от нерезидентов и операции по купле-продаже ценных бумаг
Таблица 4.9
| Текущие операции (не требуют разрешения ЦБ РФ) | Операции, связанные с движением капитала | |
| не требуют разрешения ЦБ РФ | требуют разрешения ЦБ РФ | |
| Переводы в РФ и из РФ процентов, дивидендов и других доходов по инвестициям и прочим операциям, связанным с движением капитала | • Зачисление резидентом на свой валютный счет валюты, поступающей от нерезидента в оплату акций (долей, вкладов) в уставном (складочном) капитале этого резидента Валютные средства нерезидентов, поступающие в оплату акций (долей, вкладов), могут конвертироваться в рубли. В этом случае требуется регистрация такой операции в территориальном учреждении ЦБ РФ | Приобретение нерезидентами акций на вторичном рынке и приобретение ими долей в уставном капитале у участников организации-резидента Приобретение резидентами ценных бумаг иностранных эмитентов и долей в уставном капитале организаций-нерезидентов |
ВЗНОСЫ НЕРЕЗИДЕНТОВ В УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ РЕЗИДЕНТОВ РФ
ٱ Без разрешения ЦБ РФ допускается зачисление валютных средств нерезидентов на валютный счет резидента в оплату акций (долей, вкладов в уставный (складочный) капитал) (кроме кредитных организаций).
ٱ По желанию участников сделки или в случае, когда на момент перевода у резидента отсутствует валютный счет (например, в момент создания организации-резидента), средства нерезидентов зачисляются в уставный (складочный) капитал в валюте РФ. При этом осуществляется конверсия поступающих средств в рубли с обязательной регистрацией такой операции в территориальном учреждении ЦБ РФ. При внесении нерезидентом взносов в уставный (складочный) капитал в рублях используется рублевый счет нерезидента типа «К» — либо существующий, либо открываемый специально для этой операции.
ٱ При увеличении уставного капитала за счет размещения дополнительных акций (дополнительных вкладов) средства нерезидентов могут поступать как в иностранной валюте, так и в рублях. В последнем случае требуется регистрация этой операции в территориальном учреждении ЦБ РФ.
ٱ Операции нерезидентов с акциями и долями в уставном капитале российских организаций на вторичном рынке могут производиться в иностранной валюте, но если продавец или покупатель является резидентом РФ, для проведения такой операции необходимо разрешение (лицензия) ЦБ РФ. Сделки между двумя нерезидентами не контролируются Центральным банком РФ.
Порядок ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОПЛАТЫ
И РЕГИСТРАЦИИ ИНОСТРАННОГО УЧАСТИЯ В КАПИТАЛЕ ОРГАНИЗАЦИЙ-РЕЗИДЕНТОВ РФ
В случае отказа инвестора-нерезидента от внесения средств в уставный капитал организации он вправе дать распоряжение (до получения Свидетельства) уполномоченному банку списать со своего счета типа «К» предназначенные для этого средства и после конверсии их в иностранную валюту по текущему курсу ЦБ РФ зачислить их на тот валютный счет нерезидента, с которого они ранее поступили на счет типа «К».
Ответственность ЗА НАРУШЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ
Таблица 4.10
| Вид нарушения | Мера ответственности |
| 1 | 2 |
| • Представление заявителями документов, содержащих недостоверную информацию | Штраф, взыскиваемый с заявителей в пределах суммы, по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке |
| • Зачисление средств, поступивших в иностранной валюте от нерезидентов, в уставный (складочный) капитал организации без регистрации в территориальных учреждениях ЦБ РФ | Штраф, взыскиваемый с уполномоченного банка, в сумме до 0,1\% размера уставного капитала |
| • Проведение по счетам типа "К" любых операций, помимо заявленного внесения взноса в уставный капитал | |
| • Несвоевременное закрытие счетов типа "К" | |
| • Непредставление в ЦБ РФ информации, представление неполной или недостоверной информации, а также документов и сведений о проведении операций |
Таблица 4.11
| Текущие операции | Операции, связанные с движением капитала | |
| не требуют разрешения ЦБ РФ | требуют получения разрешения ЦБ РФ | |
| • Переводы неторгового характера, включая переводы заработной платы, пенсии, алиментов, наследства, а также другие аналогичные операции | Переводы из РФ валюты в оплату: — аренды воздушных, морских, речных судов, космических объектов, а также находящегося за пределами РФ любого движимого имущества, при условии передачи этих объектов в аренду не позднее 180 дней с моментов этого перевода — страховых взносов (премий) страховщикам-нерезидентам независимо от страхуемого интереса — вступительных и членских взносов в пользу международных неправительственных организаций участия в международных встречах, симпозиумах, конференциях, выставках и т.п. подписки на иностранные периодические издания — обучения и лечения физических лиц | • Переводы в РФ и из РФ в оплату права собственности на здания, сооружения и иное недвижимое имущество, а также иных прав на недвижимость (включая право аренды) • Любые прочие операции, не упомянутые выше |
Окончание табл. 4.11
| Текущие операции | Операции, связанные с движением капитала | |
| не требуют разрешения ЦБ РФ | требуют получения разрешения ЦБ РФ | |
| • Зачисление валюты от нерезидентов на счета резидентов: — за участие в международных встречах, симпозиумах, конференциях, выставках и т.п. — в качестве добровольных и безвозмездных пожертвований некоммерческим организациям-резидентам — в счет оплаты страховых сумм (страхового возмещения) с учетом требований законодательства о страховании • Продажа (покупка) валюты одного вида за валюту другого вида (обе валюты должны котироваться ЦБ РФ) • Исполнение обязательств по выплате инвалюты в соответствии с договорами поручительства, а также исполнение регрессных требований поручителей • Приобретение у третьих лиц, а также уступка третьим лицам за инвалюту требований исполнения обязательств в денежной форме* • Лизинговые операции, предусматривающие платежи в инвалюте • Выпуск, покупка, продажа, учет, хранение, доверительное управление и иные операции с ценными бумагами в инвалюте • Осуществление платежей в инвалюте по операциям с ценными бумагами в инвалюте и в рублях* • Привлечение денежных средств в инвалюте в виде займов (кредитов) без ограничения срока* • Оказание консультационных и информационных услуг за инвалюту нерезидентам* • Доверительное управление денежными средствами в инвалюте* | ||
* Могут осуществляться уполномоченными банками, имеющими лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций в иностранной валюте
Обсуждение Основы таможенного дела
Комментарии, рецензии и отзывы