65. страхование

65. страхование

Страхование — одна из трех сфер финансовой системы. Для страхования характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь.

Таким образом, страхование связано с вероятностным движением денежной формы собственности. Страховой случай может и не наступить.

Для страхования характерны все признаки финансов, но оно имеет и свои отличительные признаки:

1) возникают перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный и иной ущерб;

для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование. Это замкнутая раскладка основана на вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числа участников страхования. Как правило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников. Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке. Таким образом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и тем они более доступны. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно, меньше страховой тариф и риск;

страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе;

характерной чертой страхования является относительная безвозвратность мобилизуемых средств.

Страхование — это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям, организациям и физическим лицам.

Субъекты страхования — страхователь и страховщик.

Страховщик — организация, осуществляющая страхование, имеющая на это лицензию. К ней предъявляются определенные требования (объем уставного капитала, не имеет права заниматься торговой и производственной деятельностью).

Страхователь — юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования и вносящее страховые взносы.

Застрахованный — это лицо, указываемое в договоре страхователем, жизнь или здоровье которого является объектом страховой защиты. Страхователь и застрахованный могут быть как одним лицом, так и разными.

Выгодообретатель — лицо, которое получает страховое возмещение в случае, если его не может получить страхователь.

Существует две категории посредников на страховом рынке: страховой брокер и страховой агент.

Страховой агент — это физическое лицо, которое заключает договор страхования от имени страховщика (страховой компании) за комиссионное вознаграждение, он внештатный сотрудник страховой компании.

Страховой брокер — это юридическое лицо, которое по поручению страховщика или страхователя заключает договоры страхования за комиссионное вознаграждение. Это обычно компания, не получившая лицензии, но желающая действовать на страховом рынке.

Перестрахователь и перестраховщик — это страховые компании, заключающие договор перестрахования. Перестраховщик принимает на себя часть страховых рисков перестрахователя вместе с частью страховых взносов.

Страховая сумма — сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье и т.д.

Страховая оценка — это стоимость объекта для страхования за вычетом износа.

Как правило, страховая сумма не должна превышать страховую оценку.

Страховое обеспечение — это отношение страховой суммы к стоимости имущества, принимаемого к страхованию. В мировой практике существует 2 системы страхования:

1) система первого риска — при наступлении страхового случая

выплачивается в пределах страховой суммы, на которую заключается договор, но не больше суммы ущерба;

2) система пропорционального риска — выплачивают только ту

часть ущерба, которой определяется страховое обеспечение.

Франшиза—это минимальный ущерб, не возмещаемый страховыми компаниями.

Страховой тариф — цена страховой услуги, предоставляемой страховщиком, устанавливается в процентах к страховой сумме, иногда в абсолютной величине (в фонде обязательного медицинского страхования), в процентах к фонду оплаты труда (в фонде социального страхования). Страховой тариф — основа страхового взноса страхователя.

Величина страхового тарифа зависит от рискованности вида страхования, она измеряется избыточностью страховой суммы.

Убыточность равна: страховое возмещение разделить на страховую сумму (по всем заключенным договорам страхования).

Страховой тариф складывается из:

нетто-ставки (основа тарифа). Она идет на выплату страховых обязательств;

нагрузки, которая идет на покрытие расходов по ведению страхового дела (примерно 25-30\% от нетто-ставки). В нагрузку закладывается и прибыль.

Основу нетто-ставки составляет убыточность страховой суммы. Обычно берется средняя убыточность за 5 лет. К ней добавляется рисковая надбавка.

Она служит для покрытия дополнительных страховых возмещений, возникающих в неблагоприятные .годы.

Рисковая надбавка рассчитывается как среднее квадратическое отклонение убыточности страховой суммы от ее средней величины. Рисковая надбавка умножается на коэффициент 1,2,3.

Страховой взнос — плата страхователя за договор страхования, осуществляемый страховщиком. По коммерческим видам страхования страховой взнос уплачивается единовременно при заключении договора страхования.

Сейчас страховые компании сами устанавливают размеры страховых тарифов. Они вкладывают временно свободные средства в ценные бумаги, банки.

Для контроля за страховыми компаниями создан Росстрахнадзор, который выдает лицензии.

Он также может выезжать с проверками компаний на предмет соблюдения законодательства.

Проблемы развития страхового рынка:

недостаточные масштабы рынка страхования;

высокая инфляция мешала проявлению страхового интереса;

порядок включения страховых взносов, работ и услуг предприятий и организаций. Основная масса страховых взносов уплачивается из налогооблагаемой прибыли.

Недостатки страхового рынка:

высокие тарифы;

много мелких ненадежных страховых компаний с низкой финансовой устойчивостью. Чтобы повысить финансовую устойчивость, должны развиваться перестраховочные операции. У нас только 1-2\% страховых взносов попадает в перестрахование;

некоторые страховые компании работают без лицензии, предоставляют некачественные отчеты в Росстрахнадзор, часто несвоевременно.

Библиография

Бабкина З.В., Макарова И.К. Занятость, предпринимательство и профессиональная подготовка в условиях рынка труда. М.: Высшая школа, 1999.

Булатов А. С. Экономика. Изд. 3-е. М.: Юристь, 2002.

Гайгер Л., Линвуд Т. Макроэкономическая теория и переходная экономика / Пер. с англ. и ред. В.А. Исаева. М.: Инфра-М, 1996.

Гальперин В.М., Игнатьев СМ., Моргунов В.И. Микроэкономика. СПб.: Экономическая школа, 1997.

Ивашковский СИ. Микроэкономика. М.: Дело, 1998.

Козырев В.М. Основы современной экономики: Учебник. М.: Финансы и статистика, 2001.

КостюкВ.Н. Макроэкономика: Курс лекций. М.: Центр, 1998.

Курс общей экономической теории / Под ред. А.И. Добрынина* Л.С. Тарасевича. СПб.: Издательство Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 1996.

Курс экономики: Учебник / Под ред. Б, А. Райсберга. М.: Инфра-М, 1997.

Милль Дж.С Основы политической экономии. Пер. с англ. М.: Прогресс, 1986.

Носова С С Экономическая теория: Учебник для вузов. М.: Владос, 2000.

Нуреев P.M. Курс микроэкономики. М.: Норма, 2001.

13.Основы экономической теории: Ученое пособие для вузов / Под ред. И.П. Николаевой. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

Основы экономической теории. Государственный университет Высшая Школа Экономики / Под ред. СИ. Иванова. М.: Вита-Пресс, 2000.

Райзберг Б.А. Курс экономики. М/ Инфра-М, 1999.

СажинаМА., Чибриков Г.Г. Экотмичоскаятеория.М.: Норма, 2003.

Самуэльсон П. Экономикс. М.: Экономика, 1964.

СумцеваН.В., Орлова Л.Г. Экономическая теория. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.

Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. М.: Проспект, 2000.

20. Фишер СДорнбушР., ШмалензиР. Экономика. М: Дело, 1998. И.Чепурина М.Н., КиселевА Е.А. Курс экономической теории. Киров: АСА, 1999.

Шишкин А. Экономическая теория: Учебник для студентов экономических специальностей высших учебных заведений. М.: ВЛАДОС, 1996.

Экономика предприятия: Учебник для вузов / Под ред. В Л. Гор-финкеля. М.: Банки и биржи. Юнити, 2000.

Экономическая теория (политэкономия): Учебник / Под ред. В.И. Видяпина, Г.П. Журавлевой. М.: ИНФРА, 1997.

Экономическая теория: Учебник для студентов высших учебных заведений / Под ред. В Д. Камаева Изд. 7-е, перераб. и доп. М.: ВЛАДОС, 2002.