3.3. система безналичных платежей (национальная платежная система)

3.3. система безналичных платежей (национальная платежная система)

Роль и участники платежной системы

Роль платежной системы в рыночной экономике обычно определяется как «артериальная» в силу важности выполняемой ею функции обеспечения своевременного и необременительного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим как одного из условий, необходимых для устойчивости хозяйственного оборота и экономического роста

В строгом, узком смысле слова платежная система это действующая по согласованным правилам совокупность дополняющих друг друга организаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота При более широком (не строгом) подходе в эту систему иногда включают также инструменты и механизмы (технологии), используемые указанными организациями при предоставлении ими своим клиентам платежных услуг (включая коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег надлежащему адресату, средства передачи соответствующей информации и договорное оформление отношений между сторонами)

Отсюда очевидно, что в число основных участников платежной системы входят

центральный банк страны,

коммерческие банки,

• отдельные НКО, включая специализирующиеся на межбанковских расчетах и платежах клиринговые центры (палаты)

Клиенты банков (центрального и коммерческих) могут считаться неосновными участниками национальной системы платежей

Модели платежных систем

Системы межбанковских расчетов и платежей прошли в своей эволюции несколько этапов.

Самый простой вариант, когда 2 участника расчетов открывают корреспондентские счета друг у друга и проводят суммы напрямую, без посредников, был широко распространен еще в средние века. Банков тогда было немного, и далеко не все предприниматели пользовались их услугами. Схема расчетов выглядит так.

1-й КБ 2-й КБ

С увеличением числа банков каждому из них приходилось открывать все больше корреспондентских счетов, что усложняло учет, приводило к распылению активов и затруднениям в подведении итогов баланса. Возникла необходимость в промежуточных звеньях, роль которых стали выполнять клиринговые палаты, в которых каждому банку открывается всего 1 корреспондентский счет для расчетов со всеми остальными участниками В регионе (или небольшом государстве) достаточно всего 1 такой палаты (центральной). Схема расчетов складывается следующим образом

1-й КБ ЦРП

ЦРП 2-й КБ

Если палат несколько и они не связаны в единую систему (не имеют общего центра и не проводят платежи между собой напрямую), то схема принимает вид:

1-й КБ 1-я РП

1- я РП 2-я РП

2- я РП 2-й КБ

Эта система сложнее предыдущих. Несмотря на то, что банкам в расчетных палатах открывается только 1 корреспондентский счет, каждая РП должна иметь множество счетов для расчетов с остальными

Возможен и 4-й универсальный вариант, если все РП страны объединить в единую централизованную сеть.

1- й КБ 1-я РП

Ья РП ЦРП

ЦРП 2-я РП

2- я РП 2-й КБ

Последний вариант наиболее сложный; перечисление каждого платежа здесь отражается тремя бухгалтерскими проводками (в двух региональных и одной центральной РП). При использовании бумажных документов такая схема практически неприемлема из-за длительности почтового пробега документов. Но в электронной среде она дает следующие преимущества: а) обеспечивает контроль за прохождением каждой суммы; б) позволяет составлять ежедневный сводный баланс; в) обеспечивает проведение взаимозачета с максимально эффективным привлечением средств участников.

Кроме разделения по уровню сложности различные системы межбанковских платежей можно классифицировать и по другим признакам.

По иерархии (степени прдчинения^ различаются системы:

централизованные (древовидные), где каждая группа участников нижнего уровня устанавливает отношения с одним участником более высокого ранга, а последние подчиняются единому

центру;

децентрализованные (в виде сетей), где отдельные связи между участниками могут устанавливаться независимо от всех остальных

Полностью централизованной была система межфилиальных оборотов (МФО) Госбанка СССР. Действующие сейчас в России системы МФО и электронных платежей отличаются централизацией на верхнем уровне (РКЦ Банка России непосредственно подчиняются Центральному банку РФ) и большей степенью свободы на уровне негосударственных кредитных организаций (коммерческие банки в обязательном порядке открывают корреспондентские счета в расчетном кассовом центре (РКЦ), но у них остаются и другие возможности проведения платежей)

По условиям приема участников. Существуют системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, которые делятся на основных и второстепенных, постоянных и временных, крупных и мелких и т.п.

В РКЦ Банка России всем банкам открываются корреспондентские счета на равных условиях. Зато в некоторые негосударственные клиринговые центры (палаты), в том числе и в России, принимаются только крупные, стабильные, хорошо зарекомендовавшие себя банки, а у них в свою очередь открывают корреспондентские счета все остальные.

По порядку резервирования средств. В одних случаях платежи проводятся только после предварительного депонирования средств участниками на отдельных счетах, а в других этого не требуется. В основном все рассматриваемые системы работают при условии наличия определенных кредитовых остатков на корреспондентских счетах.

По способам получения окончательного расчета. По этому критерию выделяют следующие варианты: а) валовые, или брут-то-платежи; б) чистые, или нетто-платежи (обычно пишут «брут-то-расчеты» и «нетто-расчеты»).

Системы, в которых платежи фиксируются очередными проводками каждой отдельной операции и суммируются один за другим, называются системами брутто-платежей (платежей на валовой основе). Выделяют 2 основных вида таких систем:

системы, при которых платежи проводятся в режиме реального времени, даже если необходимые средства могут отсутствовать в момент их осуществления;

системы, при которых платежи могут проводиться только при наличии достаточного количества средств на расчетном счете.

В системах на валовой основе платежи исполняются не только последовательно, но и через короткий промежуток времени. Имея в виду последнее обстоятельство, обычно говорят о «реальном времени», хотя подразумевается, что от исполнения одного платежа до исполнения другого платежа проходит некоторое время, необходимое для их обработки

Системы, позволяющие проводить взаимозачеты (клиринг) между участниками, известны как системы нетто-платежей (платежей на чистой основе). Среди них можно выделить:

системы двусторонних нетто-платежей, когда по дебету и кредиту проводится взаимозачет между парами участников;

системы многосторонних нетто-платежей, когда взаимозачет проводится по всем операциям и со всеми участниками сразу, что дает возможность подвести итоги сводного баланса между ними.

По размерам сумм и срочности платежей. В этом плане различаются системы'

а) где все платежи проводятся на равных условиях независимо от суммы и срока;

б) переводов крупных и мелких сумм;

в) срочных платежей.

По возможности предоставления кредита. Одни системы предусматривают автоматическое прекращение платежных операций при временном недостатке средств на счетах участников, в других возможно предоставление кредита на относительно короткие сроки.

Возможны и другие критерии классификации систем межбанковских расчетов и платежей. Так, оптовые системы можно классифицировать в зависимости от:

частоты платежей на определенные по времени (отсроченные) и постоянные (в режиме реального времени);

наступления момента завершения операций на системы окончательного расчета только в конце операционного дня и системы расчетов в течение всего операционного дня;

формы собственности на государственные, частные, смешанные;

масштаба на внутренние, проводящие операции в пределах одной страны, и международные.

Роль центрального банка в платежной системе

В современных платежных системах центральные банки играют ключевую роль. Во-первых, они организуют системы перевода средств, специально разрабатываемые для обеспечения валовых платежей в режиме реального времени по отдельным межбанковским обязательствам, и управляют ими. Центральные банки непосредственно отвечают за управление кредитными рисками участников системы на двусторонней основе.

Во-вторых, непосредственно оказывают услуги по межбанковским расчетам и платежам, в том числе специализированным рас-четно-платежным организациям, которые в конце каждого определенного цикла подводят окончательные итоги зачета взаимных требований участников путем перечисления средств на счета в центральном банке.

В-третьих, центральные банки лицензируют и контролируют деятельность платежных систем, в том числе устанавливая технологические и экономические критерии доступа коммерческих банков к тем или иным платежным системам.

В-четвертых, центральные банки при необходимости дают кредиты на завершение расчетов и платежей.

Банк России в соответствии с законодательством занимает особое место в платежной системе страны:

обеспечивает общее руководство платежной системой, создает для нее методическую и организационную базы, координирует и регулирует расчетные и платежные отношения в России, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты проведения безналичных платежей, которые обязательны для всех юридических и физических лиц;

является непосредственным участником этой системы, осуществляя межбанковские платежи через свои подразделения.

В настоящее время в Банке России действуют системы:

внутрирегиональных электронных платежей;

межрегиональных электронных платежей;

« межфилиальных платежей;

платежей между учреждениями Банка России, обслуживаемыми одним ВЦ (нетто-платежи);

межрегиональных расчетов по государственным ценным бумагам;

ш расчетов в пределах одного учреждения Банка России.

Совокупность подразделений ЦБ РФ, имеющих самостоятельный баланс, банковский идентификационный код (БИК) и проводящих расчетные (платежные) операции от своего имени, называется расчетной (платежной) сетью Банка России. В эту сеть входят головные РКЦ, центральные РКЦ, низовые РКЦ, а также некоторые другие подразделения.

В настоящее время в России параллельно действуют несколько сетей проведения платежей между кредитными организация-

ЦБ РФ-национальная платежная система

С участием ЦБ РФ (без депонирования средств в палате)

Без участия ЦБ РФ (с депонированием средств в палате)

Схема ЭЛ. Сети безналичных расчетов и платежей

ми (КО) общероссийских, межрегиональных, региональных и локальных (в рамках отдельных банков, имеющих филиалы). Наиболее значительную часть в платежном обороте составляют платежи через сеть Банка России.

Дополнительную информацию по рассматриваемой проблеме можно получить из доклада «Платежные системы в России» (так называемая Красная книга), подготовленного Банком России совместно с Комитетом по платежным и расчетным системам центральных банков стран «Группы десяти» (доклад включает количественные данные только на начало 2002 г )