7.3. из практики применения банковских гарантий для клиентов

7.3. из практики применения банковских гарантий для клиентов

Банк может работать с гарантиями тремя способами: выдавать, получать и принимать гарантии. В практике российских банков наиболее часто используются два последних способа: когда банк сам обращается в другие банки за гарантией (чаще всего -при проведении собственных или клиентских операций на внешних рынках); когда банк требует, чтобы гарантию другого банка представил клиент. Следовательно, услуги клиентам имеют место в тех случаях, когда банк выдает гарантии за них либо получает для них гарантии других банков,

К банковским гарантиям прибегают по той же причине, по какой используются обычные поручительства. Кроме того, большая популярность гарантий объясняется и их более высокой надежностью (естественно, когда банковская система не испытывает серьезных кризисных потрясений) и быстротой реализации (практика показывает, что требования бенефициара удовлетворяются в срок, не превышающий 3—5 рабочих дней).

С точки зрения банка использование собственной гарантии выгодно тем, что, выдавая ее, банк отодвигает отвлечение средств из своего оборота, что невозможно при выдаче кредита. Вместе с тем, поскольку риск по гарантии практически равен кредитному риску, банк за такую свою услугу берет адекватные комиссионные, учитывая обеспечение, предлагаемое получателем гарантии (принципалом).

В силу сложившейся практики российские банки дают гарантии, как правило, под надлежащее обеспечение. Для крупных, стабильных клиентов это может быть генеральная договоренность, дающая банку право безакцептно списывать необходимые суммы со счетов принципала в порядке регрессного возмещения понесенных гарантом затрат. От других клиентов в качестве обеспечения может быть принят заклад высоколиквидных ценных бумаг, с ними может быть подписан кредитный договор с оформлением залога товарно-материальных ценностей и т.д.

Риски некомпенсируемых потерь при наступлении гарантийного случая кроются также в нюансах юридического оформления и проработки текста гарантии, особенно если речь идет о гарантии по внешнеторговой сделке. Здесь чрезвычайно важно глубокое знание особенностей гражданского законодательства страны бенефициара, а при получении гарантии из-за рубежа — законодательства страны гаранта.

Что касается получения (покупки) банком гарантии другого банка, то этот инструмент используется тогда, когда таково условие контрагента по сделке или таковы обычаи делового оборота. Наконец, банк рассматривает данный инструмент в качестве способа обеспечения выполнения клиентом его обязательств, причем гарантии других банков, особенно хорошо известных своей надежностью и авторитетом, он принимает охотнее, чем обычные поручительства.

Использование гарантий (как и поручительств) сопряжено с повышенными рисками для банков, выдающих гарантии (поручительства). Поэтому Банк России требует, чтобы банки надежно управляли такими рисками (экономические нормативы Н9.1 и Н10.1 из ныне действующей Инструкции ЦБ РФ от 16.01.2004 г. №110 Юб обязательных нормативах банков»).

Схема работы банка с гарантиями за клиентов выглядит в общем виде следующим образом. Заемщик представляет в банк-кредитор предгарантийное письмо, в котором банк-гарант дает свое согласие обеспечить возврат кредита данным заемщиком. Если кредитный комитет (решение о принятии гарантии принимается на таком уровне) соглашается принять предлагаемую гарантию (а это должна быть гарантия банка, на которого в данном банке рассчитаны и утверждены соответствующие лимиты), то запрашиваются следующие документы: оригинал гарантии, копия лицензии банка, его баланс и копия аудиторского заключения. Сумма свободного лимита на банк-гарант определяется, как правило, в виде разности между общей суммой лимита на банк-гарант и суммой его обязательств перед данным банком. Причем делать это необходимо на основе специального внутрибанковского нормативного документа.

К основным видам гарантий, применяемых российскими банками, относятся: • контрактные платежные гарантии и гарантии возврата аванса; • гарантии надлежащего исполнения контракта; • гарантии оферты (участия в тендере); • гарантии возврата кредита; • гарантии таможенным органам (на оплату таможенных пошлин, учреждение таможенных складов, приобретение акцизных марок).

В гарантийной операции могут участвовать один или два банка. Операция в каждом из этих случаев будет проходить по особому «сценарию» (схемы 7.1 и 7.2).

Схема 7.1. Вариант использования банковской гарантии с участием одного банка

Операционное содержание схеми: 1 — договор поставки; 2 — договор банковской гарантии (оговорено обеспечение) или кредитный догопор с залогом; 3 — комиссионные; 4 — требование; 5 — платеж гарантийной суммы; 6 -позмешенис гарантийной суммы банку (за счет обеспечения).

Схема 7.2. Вариант использования банковской гарантии с участием двух банков Операционное содержание схемы: 1 — кредитный договор; 2 договор банковской гарантии (с обеспечением); 3 — комиссионные; 4 — требование; 5 — платеж гарантийной суммы; 6 возмещение суммы гаранту (за счет обеспечения).