Раздел iii услуги и операции коммерческого банка глава 8 пассивные операции банков

Раздел iii услуги и операции коммерческого банка глава 8 пассивные операции банков

8.1. СТРУКТУРА И ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ

Пассивные операции байка — это совокупность операций (способов, приемов, методов), посредством которых формируются его ресурсы, увеличиваются денежные средства, находящиеся на пассивных или активно-пассивных счетах (в балансе российских банков активно-пассивных счетов в настоящее время нет).

Формирование пассивов — базовая задача любого коммерческого банка. С помощью пассивных операций банки приобретают ресурсы для совершения активных операций.

К пассивным операциям коммерческих банков относятся:

взносы в уставный фонд банка (продажа акций или паев их первым владельцам);

получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;

депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка);

внедепозитные операции (получение ресурсов от центрального банка и иа денежных рынках).

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью 1 -го и 2-го видов пассивных операций формируется первая крупная группа кредитных ресурсов (собственные ресурсы), с помощью 3-го и 4-го видов — вторая крупная группа ресурсов (привлеченные ( заемные) ресурсы).

Собственные ресурсы банка — это банковский капитал и приравненные к нему статьи. Их задача — поддерживать устойчивость банка. На начальном этапе собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, заработная плата), без которых банк не может начать деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы — главный источник вложений в долгосрочные активы. Структура собственных средств разных банков неоднородна. Они включают:

уставный капитал;

резервный фонд, фонды специального назначения и другие фонды банка;

нераспределенную прибыль.

Привлеченные (заемные) ресурсы банка покрывают до 90\% (а в отдельных байках и более) всей потребности в денежных средствах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют таким образом потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в каптал, обеспечивают население потребительским кредитом.

Привлеченные ресурсы подразделяются на депозитные, получаемые банком от своих клиентов, в том числе от других коммерческих банков, с которыми у него установлены корреспондентские отношения, и недепозитные, приобретаемые на рынке на конкурентной основе (инициатива их привлечения принадлежит самому банку). Привлечение недепозитных ресурсов — это операции оптового характера, на крупные суммы.