15.5. применение и оценка качества вторичной формы обеспечения возвратности кредита в россии

15.5. применение и оценка качества вторичной формы обеспечения возвратности кредита в россии

Российские коммерческие банки в качестве вторичных форм обеспечения возвратности кредита широко используют: залог имущества и имущественных прав, гарантии и поручительства. Анализ их применения выявил, что механизм вторичных гарантий оказывается зачастую недейственным и формальным.

Главными недостатками действующей ныне практики использования залогового механизма, гарантий, поручительства являются следующие.

Неразработанность механизма предварительного и последующего контроля за: качественным составом имущества, предлагаемого к залогу, порядком его хранения и использования; финансовой устойчивостью поручителей и гарантов, методов оценки справедливой стоимости предметов залога.

Слабая дифференцированность условий договора о залоге применительно к индивидуальному риску соответствующей залоговой операции.

Недостатки в оформлении договоров о залоге, поручительств и писем, приводящие их к недействительности.

Использование вторичных форм обеспечения возвратности кредита в России сопряжено в определенными трудностями. Для неформального применения залогового механизма необходимы соответствующие предпосылки, главная из которых — развитие отношений собственности, обусловливающее возникновение имущественных прав и обязанностей предприятий.

Эффективность залогового механизма зависит от правильности определения справедливой залоговой стоимости объекта, что требует квалифицированных оценщиков (независимых или в штате банка). В настоящее время не хватает оценщиков, умеющих проводить переоценку основных фондов предприятий, оценку имущества клиентов при малом объеме исходной информации. Необходимо также наладить механизм информирования банками друг друга о финансовом состоянии клиентов, выдающих поручительства.

Положение Банка России № 254-П внесло принципиальные изменения в классификацию вторичного обеспечения ссуд и порядок его использования в процессе регулирования риска. В настоящее время выделяются два критерия качества вторичного обеспечения: ликвидность и требования к юридической документации.

Содержание обоих этих критериев расширено. Ликвидность для материальных ценностей и недвижимости опре де

ляется наличием устойчивого рынка соответствующих предметов залога и их способностью быть реализованными в срок, не превышающий 180 календарных дней; для ценных бумаг — принадлежностью к перечисленным в нормативном документе Банка России их типам. Требования к содержанию договора залога касаются наличия в нем заверения заемщика об отсутствии условий, препятствующих реализации залоговых прав или их реализации с существенными потерями.

Другое принципиальное изменение относится к порядку использования вторичных способов обеспечения кредита. В настоящее время качество обеспечения оказывает влияние не на оценку качества индивидуальной ссуды (вероятности обесценения), а на объем резервов, создаваемых по ней. В результате качество обеспечения становится фактором регулирования финансового результата деятельности банка в зависимости от качества его ссудных операций.