6.2. система межбанковских расчетов

6.2. система межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты это система безналичных расчетов между кредитными организациями.

Функции межбанковских расчетов [25]:

размещение денежных средств в виде депозитов и кредитов;

переучет векселей друг у друга и в ЦБ;

купле-продажа ценных бумаг;

предоставление централизованных кредитов;

расчетно-кассовое обслуживание клиентов по поручению друг друга на основе корреспондентских отношений.

Расчеты могут производиться через:

расчетную сеть Банка России;

кредитные организации по корреспондентским счетам «Лоро» и «НОСТРО»;

небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции (клиринговые палаты);

внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов).

Для осуществления расчетов заключаются договоры между кредитными организациями и открывается корреспондентский счет

(рис. 17).

Межбанковские расчеты

Существуют только в безналичной форме

В современной форме, как правило, в электронном виде

Производятся в пределах кредитового сальдо (остатка) по корреспондентскому

счету банка-плательщика

Используются официальные информационно-платежные средства для извещения о переводе денег в адрес получателя

Рис. 17. Особенности межбанковских расчетов

Корреспондентский счет банковский счет кредитной организации, на котором отражаются расчеты, произведенные одной кредитной организацией по поручению другой кредитной организации на основе заключенного договора.

Корреспондентский счет может быть открыт:

в подразделении расчетной сети Банка России (№30102 (А));

в другой кредитной организации.

Расчетная сеть Банка России

Расчетная сеть Банка России представляет собой систему расчетных учреждений федерального, межрегионального и внутрирегионального уровня, включающую территориальные учреждения, РКЦ, МЦИ и РЦИ1.

РКЦ расчетно-кассовый центр структурное подразделение Банка России, действующее в составе его территориального учреждения (ГУ ЦБ РФ).

В банковской системе России действует около тысячи РКЦ. В последнее время идет процесс их объединения в единые телекоммуникационные региональные сети.

Для обслуживания и контроля за расчетными операциями наиболее крупных банков, влияющих на стабильность всей платежной системы страны, создан специальный центр при Центральном Банке РФ Операционное управление.

Цель деятельности РКЦ обеспечение надежного, эффективного и безопасного функционирования платежной системы России.

Наименование РКЦ включает в себя название населенного пункта и территориального учреждения Банка России, в составе которого действует РКЦ. РКЦ имеет идентификационный код.

Основные функции РКЦ

1 МЦИ межрегиональный центр информатизации; РЦИ региональный центр информатизации.

Осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами).

Осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов).

Хранение наличных денег и других ценностей, совершение с ними операций и обеспечение их сохранности.

Обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам).

Обеспечение учета и контроля кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам), и кассовых оборотов кредитных организаций.

Установление минимально допустимых остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком.

Составление на основании данных кредитных организаций календаря выдач денег на оплату труда и представление его в территориальное учреждение Банка России.

Регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, осуществление контроля за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, проверка достоверности расчетов обязательных резервов.

Участие в реализации функциональных задач территориального учреждения Банка России: по предоставлению банкам кредитов Банка России; по его распоряжению участие в проведении инспекционных проверок кредитных организаций (филиалов); применение санкций в виде штрафа и др.

РКЦ осуществляет операции по открытию, переоформлению и закрытию счетов кредитных организаций, списанию (зачислению) средств со счетов (на счета), ведет контроль за соблюдением правил проведения расчетных операций и др.

Расчеты между РКЦ

Авизо официальное извещение (уведомление) одним банком другого о выполнении расчетных операций по корреспондентским счетам или счетам клиентов. По кредитовым авизо деньги перечисляются, по дебетовым списываются (рис. 18).

подтверждения

К О

Г)

уя

с £

РКЦ №83 Списание денежных средств с корсчета

Сводные платежные поручения банка, перечни и копии платежных поручений клиентов-плательщиков (описи по форме №26 -бумажный носитель или ЭПД)

Банк плательщика

Клиент-плательщик

Рис. 18. Документооборот межбанковских расчетов через РКЦ

Для идентификации плательщика и получателя денежных средств на расчетных документах указывается БИК (банковский идентификационный код), который включает 9 разрядов, например:

БИК 04 45 83 468

Код России Код территории № учреждения КО (банк)

России Банка России

Расчетная сеть Банка России представляет собой современную автоматизированную систему расчетов. Механизм ее действия определен Положением Банка России «О системе валовых расчетов в режиме реального времени» №50 П от 24.08.98.

РРВ это такой порядок контроля и исполнения платежных документов, который обеспечивает проведение расчетных операций:

непрерывно в течение дня;

немедленно по поступлении платежных документов;

перевод средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу;

путем использования электронных документов, их разработка осуществляется в режиме SWIFT ориентированных форматов электронных сообщений.

В действующей системе расчетов выделены виды электронных платежей (рис. 19) и электронные платежные системы (рис. 20).

Виды электронных платежей

Между клиентом и его банком (система «Клиент-Банк»)

Между учреждениями одного коммерческого банка

Между банками, поддерживающими прямые корреспондентские отношения

Рис. 19. Виды электронных платежей

Электронные платежные системы

Рис. 20. Электронные платежные системы

Непрерывное осуществление расчетов по мере поступления платежных документов в течение опердня, а не на основе их рейсовой доставки

Проведение каждого платежа на индивидуальной основе в пределах остатка на счете участника электронных расчетов

і

Независимость времени исполнения платежа от местонахождения участника расчетов

Осуществление платежей в электронной форме на безотзывной и

окончательной основе

Рис. 21. Особенности расчетных операций

Клиент (плательщик)

Клиент (получатель)

1

7

Банк плательщика 2\3

Банк получателя

(где открыты корсчета Банков плательщика и получателя)

Рис. 22. Передачи ЭПД по внутрирегиональным электронным платежам

Расчетные документы.

Создание электронной посылки о списании денежных средств.

ЭСИД о завершении проводок по корсчету.

В РКЦ проводки с одновременным отражением по корреспондентским счетам, где происходит списание денежных средств с банка плательщика и зачисление денежных средств на банк получателя.

Электронная посылка о зачислении денежных средств.

ЭСИД посылки о получении денежных средств.

Изготовление электронного образца ЭД на бумажных носителях для клиентов.

Клиент (плательщик)

Клиент (получатель)

1

1

11

Т

Банк плательщика

Банк получателя

2

і т

3

10

і t

9

ГРКЦ Банка плательщика

ГРКЦ Банка получателя

4

1 Т

6

8

1 t

7

Федеральный расчетный центр (ФРЦ) / МЦИ 5

1. 2. 3. 4.

5.

6. 7.

8. 9. 10.

11.

Рис. 23. Передачи ЭПД по межрегиональным электронным платежам

Расчетные документы.

Электронные посылки с копями ЭПД для отражения по корсчетам. ЭСИД о получении посылок.

Электронные посылки с копиями ЭПД для списания и зачисления на лицевых счетах ГРКЦ участников электронных расчетов.

В ФРЦ открыты лицевые счета ГРКЦ участников электронных расчетов, где одновременно происходит списание и зачисление денежных средств с лицевых счетов ГРКЦ банка отправителя и банка получателя.

ЭСИД об успешном завершении электронного расчета.

Электронные посылки о зачислении денежных средств на корсчета.

ЭСИД о получении посылки.

Электронные посылки о зачисленных средствах.

ЭСИД о получении посылки.

Изготовление электронных образцов на бумажных носителях ЭПД для клиентов.

Прямые расчеты между кредитными организациями

Прямые (децентрализованные) расчеты исторически возникли в системе международных денежных расчетов на базе корреспондентских отношений, устанавливаемых между банками разных стран.

Банки-корреспонденты открывают друг у друга корреспондентские счета «Лоро» или «Ностро».

Корреспондентский счет «Лоро» (балансовый счет №30109) -это пасотвный счет (депозит до востребования), открытый в банке А банком В для обслуживания его клиентов.

Корреспондентский счет «Ностро» (балансовый счет №30110) -это активный счет отражение счета «Лоро» в банке В. Сотрудники банка А могут сказать: «наш счет у них». Для банка В все будет наоборот. Банк, ведущий счета «Лоро», должен ежедневно отслеживать остатки по счету. Если остаток дебетовый, банку-корреспонденту направляется извещение о сумме овердрафта (подробнее см. 7.2), который должен быть покрыт.

Каждый банк может иметь корреспондентские отношения с несколькими банками зарубежными и отечественными.

Виды операций по корреспондентским счетам:

расчетно-кассовое обслуживание клиентов банка-корреспондента;

операции по межбанковским займам и депозитам;

собственные операции банка, ведущего корсчета: получение и выплата процентов, расходы и т.д.

SWIFT (Society for World-Wide Interbank Financial Telecommunications) «Общество всемирных межбанковских телекоммуникаций» осуществляет переводы по счетам «Лоро» и «Ностро», выполняет клиринговые расчеты.

Система клиринговых расчетов

Межбанковский клиринг представляет собой систему безналичных расчетов между банками, осуществляемых через единые расчетные центры.

Клиринговая система базируется на том, что все банки выполняют примерно одни и те же операции, имеют схожую организацию бухгалтерского учета, высокий уровень компьютеризации.

Преимущество клиринговой системы расчетов по сравнению с корреспондентскими прямыми расчетами состоит в том, что денежные средства не распыляются по корсчетам, а клиринговые центры аккумулируют средства для расчетов и заметно их ускоряют. Центром может быть клиринговая палата ЦБ или палата, учреждаемая самими банками.

Система клиринговьк расчетов между отделениями Сбербанка России

в границах одной области между областями РФ

Схема клиринговых платежей между отделениями банка

Банк-плательщик

ОСБ №7807

Дебетовые авизо (ДА)

Платежное поручение

КЦ

4

Кредитовое авизо (КА)

ОСБ

№2577

Подтверждение кредитового авизо

ДА

-г

4а

ГКЦ

КЦ

моск. обл

Платежное поручение на списание средств с к/сч

t

Банк-получатель

платежа

Платежное поручение

1

ОСБ

№7807

2

Дебетов авизо і (ДА)

Рис. 24. Структура СБ РФ

Механизм клиринговых расчетов основан на зачете взаимных требований и обязательств с обращением на счете только сальдовых оборотов. Допускается возможность образования дебетового сальдо на счете участника расчетов, которое может быть покрыто поступлениями на этот счет до конца рабочего дня. По результатам всех перечислений определяется сальдо счета каждого участника.

Если сальдо превышает допустимый минимум задолженности, то разница должна быть внесена на счет Клиринговой палаты. При отсутствии у владельца счета средств ему может быть предоставлен овердрафт. В случае образования кредитового сальдо разность образует свободный остаток, который может быть востребован со счета Клиринговой палаты.

Взаиморасчеты значительно сокращают объемы перемещаемых денежных средств, ускоряют процессы расчетов, повышают ликвидность банков. Вместе с тем клиринговые расчеты связаны с достаточно высокими рисками: ликвидности, техническими и информационными.

Система расчетов ЦБ РФ является примером организации расчетов внутри крупных многофилиальных банков, отделения и филиалы которых становятся участниками системы межфилиальных расчетов. В настоящее время СБ РФ перестраивает свою систему внутрибанковских расчетов путем объединения ряда территориальных отделений СБ в новый банк в структуре СБ РФ (рис. 24).

Система межбанковских расчетов через учреждения Банка России в настоящее время играет ведущую роль.

Вопросы для самопроверки:

Что такое межбанковские расчеты и каковы их функции в платежной системе России?

Чем корреспондентский счет отличается от расчетного счета и какие виды корреспондентских счетов Вам известны?

На основе каких принципов осуществляются межбанковские расчеты?

Что собой представляет РКЦ и каковы его функции?

Могут ли открываться корреспондентские счета в иностранных банках?

Какие существуют виды электронных платежей?

Какие электронные платежные системы Вам известны?

Что такое ЭПД и какие виды ЭПД используются в расчетных операциях?

В чем отличие банка-корреспондента от банка-респондента?

Какими документами регулируется порядок межбанковских расчетов?

Что такое межбанковский клиринг?

Какие кредитные организации могут осуществлять клиринговые расчеты?

Каков порядок осуществления расчетных операций через расчетную сеть Банка России?

Каков порядок осуществления расчетных операций по корреспондентским счетам «ЛОРО» и «НОСТРО»?

Что означает БИК кредитной организации?

Какие разделы включает Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации»?*

Что понимается под достаточностью средств на корреспондентском счете при осуществлении расчетных операций кредитными организациями?*