45. сущность и принципы кредитования

45. сущность и принципы кредитования

Кредит — одна из основных финансовых категорий. С его помощью происходит перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц. Помимо этого кредит воздействует на непрерывность процессов производства и реализации продукции, кредит способствует расширенному воспроизводству (поскольку кредитные ресурсы используются в качестве источнина увеличения основных средств, капитальных затрат).

Как экономическая категория кредит — определенный вид общественных отношений, которые связаны с движением стоимости (в денежной форме). Такое движение предполагает передачу денежных средств (ссуды) на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности. Несмотря на близость в реальной жизни кредита и денежных средств, первый, выраженный в денежной форме, нельзя отождествлять с деньгами.

Кредитные отношения возникают между субъектами экономики, предполагают наличие субъектов и объектов.

Субъект кредитной сделки — участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды

§S* срочности, согласно которому кредит должен быть возвращен в определенный срок;

рУ дифференцированности, который предусматривает дифференциацию процентной ставки за кредит, сроков и размера кредита, вида и размера обеспечения с учетом конкретных условий;

[tsf обеспеченности, который обусловливает необходимость гарантий возвращения долга в виде юридически оформленных обязательств:

залогового обязательства,

договора гарантии,

договора поручительства,

договора страхования и т.д.;

pS" платности и возвратности, в соответствии с которым заемщин, получая кредит как продукт банка, обязан не только возвратить долг, но и компенсировать ему произведенные расходы в соответствии с ценой, сложившейся на рынке и вытекающей из стратегии кредитного учреждения. Вспомогательные принципы кредитования: 0 комплексности, согласно которому кредитная сделка

должна учитывать состояние внешней среды: 0 экономические и политические условия, 0 финансовые возможности как кредитора, так и заем-шика;

0 экономичности, который характеризует достижение наибольшей эффективности кредитных операций при наименьших кредитных вложениях;

0 целенаправленности, который означает, что банк дает деньги клиенту на осуществление конкретного проекта, обеспечивающего банку возвращение долга и уплату ссудного процента.