5.1 подготовка лизинговой сделки

5.1 подготовка лизинговой сделки

Любая лизинговая сделка начинается с получения лизингодателем заявки от будущего лизингополучателя на покупку имущества и сдачи его во временное пользование.

Заявка составляется в произвольной форме, но в ней должны обязательно присутствовать наименование имущества, его параметры, технические и экономические характеристики, а также местонахождение потенциального поставщика и его реквизиты.

Лизинговая компания не является сторонним наблюдателем в процессе зарождения сделки. Она ведет рекламную компанию о своей деятельности и преимуществах лизинга для лизингополучателей, собирает информацию о перспективных видах оборудования, ценах, поставщиках, анализирует спрос и многие другие факторы.

ПОЛУЧЕНИЕ ЗАПРОСА

Анализ запроса специалистом лизинговой компании на предмет

Соответствие начальным требованиям компании

Стандартность запроса (оборудование, поставщик, сумма)

Т

соответствует

Не соответствует

нестандартный

недостаточно

Достаточно ли информации для направления предложения содержится в запросе

Направить вежливый отказ по установленной форме

I

Занести инф-ю о клиенте в базу данных

Телефонные переговоры для получения дополнительной инф-и

Заинтересованность отсутствует

Направляется предварительное предложение установленной формы с приложением перечня документов и требований к договору купли-продаж и

Телефонный контакте целью определения заинтересованности и сроков возможного предоставления документов

При необходимости

Проведение переговоров

Получение документов с информационным письмом о готовности представить гарантию материнской компании и анкетой

. 1 .

Предварительный анализ документов коммерсантом и подготовка проекта лизингового соглашения

+

Направить лиз. Соглашение и Типовые условия клиенту и получить его подписанное

Рис. 4 Подготовка и обоснование лизингового проекта

Одновременно с заявкой или после принятия решения о ее рассмотрении лизингодателем, потенциальный лизингополучатель представляет все документы, которые потребует лизингодатель (см. Приложение 2).

В стандартный набор документов входят: ^ нотариально заверенные копии учредительных документов;

бухгалтерский баланс за последний год или (и) квартал;

экономическое обоснование и анализ эффективности сделки (бизнес-план);

^ гарантийное обеспечение сделки.

При необходимости лизингодатель может требовать предоставления дополнительной информации.

Например, в лизинговой компании Лизингбизнес для рассмотрения проекта потенциальному лизингополучателю необходимо представить бизнес-план, который должен содержать следующие разделы:

Описание проекта и выводы (с указанием объема привлекаемых ресурсов и предполагаемого срока возврата кредитных средств).

Данные о компании (основные виды деятельности, менеджмент и его отношение к инвесторам и их правам, характеристика производственной инфраструктуры и земельного участка, транспортное освоение).

Продукция и услуги (с описанием характеристик товаров и услуг, предлагаемых данным бизнесом; помимо их физического описания необходимо также отразить степень готовности продукции или услуг к выходу на рынок; если есть возможность, представить список экспертов или потребителей, которые знакомы с товаром или услугами и могут дать о них благоприятный отзыв).

Производственный план (общий подход к организации производства, источники сырья и материалов, применяемые технологии и оборудование).

График выполнения работ (календарный план основных этапов реализации проекта и потребности в финансовых ресурсах (оборотных) для их осуществления).

Управление и организация (основные участники, организационная схема предприятия, внутренние связи и разделение ответственности в рамках организации, смежники и поставщики).

Капитал и юридическая форма компании (форма собственности и правовой статус предприятия, источники средств, имеющихся в настоящее время и к которым предполагается прибегнуть в будущем).

Финансовый план, представленный графически и таблично.

Источники дополнительных оборотных средств.

Оценка рисков и предлагаемые гарантии.

В качестве обеспечения могут выступать: У банковская гарантия (контргарантия) и/или векселя приемлемых банков;

> векселя предприятия, авалированные надежными российскими банками;

> векселя крупных бюджетных организаций и предприятий; ^ фонды в покрытие гарантий лизинговых платежей;

^ поручительство солидных компаний;

^ залог ценных бумаг;

^ залог ликвидного товара в обороте;

^ залог недвижимости;

^ гарантия обратного выкупа поставщиком;

^ подтвержденные в уполномоченных банках форвардные контракты на поставку готовой продукции в объемах не менее и по цене не более определенных на момент заключения соответствующих договоров;

^ залог прочего имущества и активов;

^ подтвержденные гарантии государственных и муниципальных фондов с лимитами в уполномоченных банках.

Стоимость оборудования, предоставленного в лизинг, также может рассматриваться как частичное покрытие. В этом случае оборудование оценивается (с учетом риска остаточной стоимости) с дисконтом от контрактной цены на момент поставки минус риски и затраты по демонтажу, страховые затраты, предпродажную подготовку и накладные расходы, связанные с продажей имущества.

Кроме того, возможно размещение денежных средств на целевых счетах в банке в покрытие гарантии лизинговых платежей. Эти счета разблокируются по мере погашения задолженности по лизинговому договору или частично засчитываются в платеж.

После получения лизингодателем всех необходимых документов начинается как их формальная проверка (местонахождение и т.п.), так и всесторонняя экспертиза лизингового проекта, которая в случае необходимости может быть поручена независимым экспертам. Предварительно анализируется первоначальная стоимость имущества, продолжительность договора, возможные схемы выплат лизинговых платежей, их периодичность, размер аванса, остаточная стоимость имущества и т.д.

Основной задачей лизингодателя является оценка способности лизингополучателя выплатить лизинговые платежи, а также оценить спрос на имущество, чтобы выявить возможности повторной сдачи имущества или его продажи в случае досрочного расторжения контракта.

Трудность правильной оценки платежеспособности клиента связана с нестабильной финансовой обстановкой в стране, необходимостью оценки не столько текущего, сколько будущего финансового положения лизингополучателя, т.к. лизинговый договор заключается на длительный период. Необходимо оценить спрос на продукцию (товары), выпускаемую с использованием лизингового имущества.

В случае международного лизинга возникают следующие проблемы: выбор валюты платежа, оценка изменения курса валюты, таможенный режим лизингополучателя, наличие соглашений о неприменении двойного налогообложения между странами, защита прав собственности иностранного капитала.

В случае принятия лизингодателем положительного решения о вступлении в лизинговую сделку он на основании заявления лизингополучателя направляет заказ-наряд поставщику. В нем наряду с юридическим адресом и банковскими реквизитами лизингополучателя указывается вид имущества со всеми необходимыми параметрами, его цена и местонахождение получателя. При необходимости выполнения дополнительных работ (например, по установке, монтажу и т.п.) к заказ -наряду прилагается техническое задание на выполнение этих работ с указанием их стоимости. После получения поставщиком заказ наряда последний уведомляет лизингодателя о его получении и готовности выполнения.