4. страхование

4. страхование

4.1. СТРАХОВАЯ СТАТИСТИКА

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных, личных или иных интересов физических и юридических лиц при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Объекты/ страхования это не противоречащие законодательству РФ интересы, связанные:

с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страховател или застрахованного лица (личное страхование);

с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

с возмещением страхователем причинённого им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причинённого юридическому лицу (страхование ответственности).

Страхователь это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховой компанией договор страхования, либо являющееся страхователем в силу закона.

Страховщик это юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданное для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившее в установленном законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Страховое событие это потенциальный, гипотетический (возможный) страховой случай, на предмет которого проводится страхование.

Страховой случай это совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю.

Страховая стоимость это действительная (фактическая) стоимость объекта страхования.

Страховая сумма это определённая договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами РФ не предусмотрено иное.

Страховое возмещение сумма выплаты в покрытие ущерба, может быть равна или меньше страховой суммы, исходя из конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования.

Система страхового обеспечения зависит от размера ущерба и системы страховой ответственности страховщика, предусмотренной в договоре страхования. Система страховой ответственности обусловливает степень возмещения возникшего ущерба. Существуют несколько систем, но наиболее часто встречаются следующие:

страхование на полную стоимость;

система пропорциональной ответственности;

система первого риска;

система предельной ответственности.

Страховой взнос (страховая премия) бывает единовременная и годовая.

Единовременная премия предполагает уплату взноса в начале срока страхования. При такой форме уплаты взноса страхователь сразу при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком.

Годовая премия предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. Взносы уплачиваются раз в год (но может предоставляться и помесячная рассрочка).

Страховое поле максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием. Выражается в проценте охвата.

Страховой тариф (тарифная ставка или брутто-ставка) представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно за единицу страховой суммы принимается 100 рублей.

Страховые тарифы часто указывают в процентах от страховой суммы.

С помощью страхового тарифа определяется величина страховой премии (взноса), которую страхователь должен заплатить страховщику за страхование.

Страховая премия (CP) определяется следующим образом:

CP = T)/100,

где SSстраховая сумма; Tb брутто-ставка, которая состоит из нетто-ставки (T) и нагрузки.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат при наступлении страховых случаев и создания страховых резервов.

Нагрузка обеспечивает поступление средств, используемых для покрытия расходов на ведение дела по страховым операциям, а также для формирования фонда предупредительных мероприятий и плановой прибыли.

n m

Основой расчёта тарифных ставок является страховая статистика. В наиболее обобщённом виде страховую статистику можно свести к анализу следующих абсолютных показателей:

e

число застрахованных объектов;

число пострадавших объектов;

- число страховых событий;

сумма поступивших страховых платежей;

сумма выплаченного страхового возмещения;

Т Sn страховая сумма застрахованных объектов; Т Sm страховая сумма пострадавших объектов.

Используя эти абсолютные показатели, рассчитывают следующие относительные показатели. Полнота уничтожения пострадавших объектов, или коэффициент ущербности

Коэффициент кумуляции риска, или опустошительность страхового события (показывает число объектов, пострадавших от одного страхового события)

K = me.

Минимальный коэффициент кумуляции равен единице, с ростом значения коэффициента растёт и риск.

Доля пострадавших объектов (по этому показателю судят о вероятности наступления страхового события)

p= mijn.

Этот показатель должен быть меньше единицы, обратное недопустимо, так как это означало бы не-дострахование.

Тяжесть ущерба, вызванного страховым случаем

K = m n

Убыточность страховой суммы

Т W

На уровень убыточности страховой суммы оказывают влияние два показателя:

вероятность наступления страхового случая;

коэффициент тяжести ущерба.

= m TWm TW q= pK = n Т Sjn~ Т Sn 

Убыточность страховой суммы является основой расчёта основной части нетто-ставки.

Расчёт тарифных ставок по рисковым видам страхования. Распоряжением № 02-03-36 от 8 июля 1993 г. Росстрахнадзор утвердил две методики расчёта тарифных ставок по рисковым видам страхования.

Первая методика применяется при следующих условиях.

Существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:

pвероятность наступления страхового случая по одному договору страхования; Sn средняя страховая сумма по одному договору страхования;

Wсреднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая.

Предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечёт за собой несколько страховых случаев,

Данные для расчёта. В области из 3 тысяч застрахованных домов от пожара страдают 50. Средняя сумма страхового возмещения на один договор 40 тыс. р. Средняя страховая сумма на один договор страхования 120 тыс. р.

Решение.

p = m/n = 50/3000 = 0,017.

To = р( WCp/SCp) 100 = 0,567 \%.

ЗАДАЧИ

Задача 1. Рассчитайте относительные показатели по страховой компании К, исходя из следующих абсолютных показателей:

Число застрахованных объектов -Число страховых событий -Число пострадавших объектов -Страховая сумма всех застрахованных объектов Страховая сумма пострадавших объектов -Страховое возмещение -Страховая премия

2500

92

106

3450 млн. р.

155 млн. р. 45,64 млн. р. 51,35 млн. р.

Ответ: 0,294; 1,15 объектов на страховое событие; 0,042; 0,311; 1,32 \%.

Задача 2. Рассчитайте относительные показатели по страховой компании К, исходя из следующих абсолютных показателей:

Число застрахованных объектов -Число страховых событий -Число пострадавших объектов -Страховая сумма всех застрахованных объектов Страховая сумма пострадавших объектов -Страховое возмещение -Страховая премия

1550 74

87

2550 млн. р.

110 млн. р. 34,46 млн. р. 41,45 млн. р.

Ответ: 0,313; 1,16 объекта на страховое событие; 0,06, 0,241; 1,35 \%.

Задача 3. Рассчитайте относительные показатели по страховой компании К, исходя из следующих абсолютных показателей:

Число застрахованных объектов -Число страховых событий -Число пострадавших объектов -Страховая сумма всех застрахованных объектов Страховая сумма пострадавших объектов -Страховое возмещение -Страховая премия

2750

96

114

2580 млн. р.

85 млн. р. 38,55 млн. р. 27,75 млн. р.

Ответ: 0,242; 1,2 объекта на 1 страховое событие; 0,043; 0,231; 0,98 \%.