13.2. сберегательный банк российской федерации

13.2. сберегательный банк российской федерации

Сберегательный банк Российской Федерации является акционерным коммерческим банком, зарегистрировавшим свой Устав в Центральном банке РСФСР 20 июня 1991 г. В связи с тем, что его учредителем является Центральный банк и контрольный пакет акций принадлежит государству, Сбербанк России относится к полугосударственным банкам и образует особое звено в банковской системе, отличное от прочих коммерческих банков.

Особенностью данного банка является еще и то, что он возник на базе мощной, разветвленной, с глубокими традициями

системы, называемой сберкассы. Главной задачей данной системы являлось развитие сберегательного дела в стране — предоставление населению возможности надежного хранения денежных средств, содействие накоплению денежных сбережений и использованию их в интересах развития народного хозяйства. Другой задачей гострудсберкасс было размещение среди населения государственных займов. В разные годы система гос-трудсберкасс подчинялась Министерству финансов СССР, Госбанку СССР, и всегда аккумулированные в ней средства населения использовались главным образом для пополнения ресурсов бюджета.

В конце 80-х годов изменения, происходившие в экономике, потребовали изменить статус системы и в соответствии с этим значительно расширить ее функции.

Сбербанк имеет генеральную лицензию на совершение международных кредитно-расчетных и валютных операций, являясь уполномоченным банком. Установлены корреспондентские отношения с ведущими мировыми банками.

Организационная структура Сбербанка России и его функции

Органами управления банка являются общее собрание акционеров, совет банка и совет директоров банка.

Высший орган управления Сбербанка России — общее годовое собрание акционеров, которое проводится один раз в год. В его функции входит утверждение отчета совета банка, годового баланса, отчета о прибылях и убытках, избрание совета банка.

Совет банка является высшим органом управления в период между общими собраниями акционеров. В его функции входят вопросы развития банка, определение стратегии и т. д.

Совет директоров банка утверждается советом банка и несет ответственность за оперативную работу. В его компетенции такие вопросы, как кредитование клиентов, осуществление расчетов, заключение договоров, проведение учета, отчетности, банковского контроля, составление годового отчета и баланса банка, разработка проектов внутрисистемных инструкций и т. д.

На территориях (регион, крупный город) созданы территориальные банки Сбербанка России, например, Московский банк Сберегательного банка Российской Федерации. Данную структуру возглавляет правление банка в составе председателя и нескольких заместителей. Уровень правления включает отделы, в компетенцию которых входит организация работы отделений Сбербанка. Например, отдел сбережений и ценных бумаг организует работу по предоставлению таких услуг, как прием вкладов, перевод вкладов из одних учреждений Сбербанка в другие, выдача пенсий, заработной платы, продажа и покупка ценных бумаг и т. д. Отдел банковских технологий и отчетности работает над совершенствованием технологии и автоматизации банковского дела, организует межбанковские и внутрибанковские расчеты, готовит сводные отчеты банка и т. д.

Основным подразделением Сбербанка России является отделение, которое непосредственно работает с клиентами и выполняет весь круг банковских операций, определенных уставом.

Руководство работой отделения возложено на управляющего отделением. Отделения могут иметь филиалы и агентства. Эти структуры выполняют ограниченное число операций.

Организованная структура отделения приведена на примере отделения Московского банка Сбербанка России (рис.

В соответствии с уставом Сбербанк России выполняет следующие функции:

мобилизация временно свободных денежных средств населения, предприятий;

размещение привлеченных средств в экономику;

кредитно-расчетное обслуживание предприятий;

кредитование потребительских нужд населения;

расчетно-кассовое обслуживание населения;

выпуск, покупка и продажа, хранение векселей, чеков, сертификатов и других ценных бумаг;

размещение среди населения государственных и корпоративных ценных бумаг;

Управляющий отделения СбербанкаРоссии

Главный бухгалтер

Первый заместитель управляющего

Заместитель управляющего

Заместитель управляющего

I

Экономический отдел

Отдел кредитования юридических лиц

Отдел пластиковых карточек

Отдел вкладов

I

Отдел бухгалтерского учета и отчетности

I

Отдел кредитования физических лиц

Отдел информатики

Отдел кассовых операций

Филиалы

Рис. 13.1. Организационная структура отделения Московского банка Сбербанка России

оказание коммерческих услуг (факторинг, траст, лизинг);

осуществление международных расчетов валютных операций;

эмиссия карточных продуктов;

консультирование и предоставление экономической и финансовой информации.

Как любой банк, для организации своей работы Сбербанк России обладает капиталом в форме собственных, привлеченных и заемных средств.

К собственным средствам относят уставный фонд, резервный капитал, средства фондов Сбербанка, сформированные за счет

•-3903

собственных источников (прибыли, амортизации), нераспределенную прибыль.

Уставный капитал образуется за счет средств, внесенных акционерами, пополняется посредством размещения акций на

рынке ценных Так, первичная эмиссия обыкновенных и

привилегированных акций была проведена в г. и позволила сформировать уставный капитал в размере 2,5 млрд руб.

Привлеченные средства формируются в так называемых депозитных операций, связанных с привлечением средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. К привлеченным средствам относят и остатки денежных средств на расчетных счетах предприятий и организаций.

К этой категории относятся и ресурсы, привлеченные путем выпуска банком собственных ценных бумаг (векселей, сертификатов).

Заемными средствами принято называть ресурсы, приобретенные на межбанковских кредитных рынках или в Центральном банке.

Почти 97\% общего объема ресурсов Сбербанка России составляют привлеченные средства, 2\% — собственные и около 1\% — межбанковские кредиты.

Структура привлеченных средств (в \%) следующая:

вклады граждан в рублях — более 50;

вклады граждан в иностранной валюте около 22;

остатки на расчетных счетах — около 17;

депозиты юридических лиц — не более 2;

средства от продажи ценных бумаг — не более 2.

В укрупненном виде структура привлеченных средств на 1 января 2000 г. такова: средства физических лиц — на счетах

юридических лиц — 11\%, прочие — 8\%. (Все цифры взяты из годового отчета Сбербанка России за 1999 г.)

Как видно, основную долю ресурсов составляют вклады населения, которые отличаются большим разнообразием. Здесь и вклады до востребования, и пенсионные вклады, и срочный вклад «Юбилейный», и целевые вклады на детей, и вклад «Особый номерной» и т. д. Другими словами, Сбербанк проводит большую работу по привлечению денежных средств населения, используя интересы разных его слоев.

Как уже отмечалось, основная функция любого банка — это кредитование. Сбербанк России — не исключение. Сформированные ресурсы предназначены для выдачи кредитов организациям и населению. Порядок кредитования юридических лиц ничем не отличается от порядка кредитования любого коммерческого банка. Интерес вызывают операции, связанные с выдачей ссуд населению.

Основными видами кредитов населению являются: на неотложные нужды (более 40\% общего объема выдаваемых Сбербанком кредитов), под заклад ценных бумаг — примерно 17\%, на строительство и реконструкцию объектов недвижимости — около 17\%, ипотека — около 10\%, связанные кредиты — почти 8\% и др.

Общие условия кредитования:

Кредит выдается гражданам России в возрасте от 18 до 70 лет, имеющим постоянную прописку на соответствующей территории.

Размер кредита определяется на основании оценки платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также не может превышать предельной величины, устанавливаемой Сбербанком России по конкретному виду кредита.

Платежеспособность заемщика оценивается по справке о среднемесячной заработной плате за последние шесть месяцев или по декларации о доходах за предыдущий год.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком (договоры-поручительства физических и юридических лиц, договоры залога имущества).

За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Величину процентной ставки банк может изменить в одностороннем порядке.

При несвоевременном внесении платежа в погашение кредита или уплату процентов заемщик уплачивает неустойку.

Условия выдачи отдельных кредитов конкретизированы. Например, максимальная сумма кредита на неотложные нужды составляет 10 000 долл. или рублевый эквивалент. Выдача кредита в рублях осуществляется в наличной и безналичной формах, выдача кредита в валюте — безналично на счет до

25*

387

Кредит под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебели, автомобилей (связанное кредитование) равен 30 000 долл. или рублевому эквиваленту. Выдача кредита производится путем перечисления суммы кредита на расчетный счет фирмы, при этом последняя должна быть клиентом банка.

Максимальная сумма кредита на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости составляет 60 000 долл. или рублевый эквивалент. Кредит выдается частями от 20 до 50\% суммы по кредитному договору в течение двух лет.

По срокам различают также кредит под заклад ценных бумаг — до 6 мес, на неотложные нужды — до 5 лет, на приобретение, строительство реконструкцию объектов недвижимости — до 15 лет.

Размер кредита зависит от платежеспособности заемщика и обеспечения кредита. Поэтому банк проверяет кредитоспособность не только заемщика, но и поручителя. Для этого работник банка тщательно анализирует (на основании предъявленных справок) доходы и расходы клиента. Доходы определяются в основном по трем направлениям: доход от заработной платы, от сбережений и капитальных вложений — инвестиций, от ценных бумаг. К основным расходам относят: выплаты налогов, алименты, платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию, коммунальные платежи. Кредитоспособность клиента определяется коэффициентом кредитоспособности (К):

к = Сумма месячного платежа по ссуде + Месячная сумма расходов

Сумма месячного дохода

Данный коэффициент степень влияния расходов

на бюджет клиента. Ссуда предоставляется при условии непревышения коэффициентом одной трети суммы доходов.

При кредитовании под заклад ценных бумаг оценка платежеспособности заемщика не производится и сумма кредита зависит от оценочной стоимости ценных бумаг. Кредит вьщается только в рублях; принятые в заклад ценные бумаги передаются заемщиком банку на хранение. Возврат ценных бумаг осуществляется только после полного погашения кредита.

В случае снижения рыночной стоимости ценных бумаг более чем на 10\% заемщик должен либо внести дополнительное обеспечение, либо произвести частичное погашение кредита.

Кредитные отношения между банком и заемщиком оформляются кредитным договором, в котором фиксируются: цель и сумма кредита, условия его выдачи и погашения, обязательства заемщика по обеспечению возвратности кредита, размер процентной ставки за кредит, порядок погашения основного долга и уплаты процентов, санкции за неисполнение обязательств, возможность проверки целевого использования заемных средств, перечень отчетных документов и сроки их предоставления, а также другие условия.

Сберегательный банк Российской Федерации успешно оказывает услуги на рынке ценных бумаг. В основном он размещает государственные облигации, например, облигаций государственного сберегательного займа. В данном случае Сбербанк среди прочих банков-дилеров занимает особое положение, так как он не только осуществляет куплю-продажу облигаций, но и является платежным агентом Министерства финансов по выплате держателям облигаций процентного дохода по купону.

Кроме государственных ценных бумаг Сбербанк размещает акции банков, приватизированных предприятий и другие финансовые продукты. Выполняется и такая функция, как хранение облигаций. Данная услуга платная.

Сбербанк России, имея генеральную обладает правом не только осуществлять валютные операции на территории России, но и участвовать на международных валютных рынках. Как было отмечено выше, Сбербанк России имеет корреспондентские отношения с ведущими мировыми банками, является членом Международного института сберегательных банков, Ассоциации сберегательных банков стран СНГ, Ассоциации «Виза» (Лондон) и т. д.

Такое положение позволило Сбербанку одному из первых среди банков России осуществить размещение пластиковых карточек на российском рынке.