13.3. коммерческие банки

13.3. коммерческие банки

Коммерческие банки являются кредитными организациями, имеющими право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических

Однако деятельность банковских учреждений значительно многообразнее. Эта система способна к саморегулированию, т.е. реагированию на изменения окружающей среды, развитию, совершенствованию.

В настоящее время на территории Российской Федерации

зарегистрировано около 2500 кредитных организаций. Совокупная величина уставного капитала в банковской системе на 1 января 1999 г. составила 52,5 млрд руб. В территориальном разрезе наибольшее число банков приходится на

Центральный регион, следующие за ним: Северокавказский,

Уральский, Поволжский, Западно-Сибирский. Коммерческие

банки имеют значительное число филиалов, большинство из которых приходится на Сберегательный банк Российской Федерации.

Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных (полугосударственных), заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли. Прибыль банка образуется из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им по банковским операциям, а также за счет комиссионных сборов за оказываемые услуги. Прибыль официально считается основным показателем деятельности банка. Без доходности, прибыльности банк не может существовать.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности — частной, коллективной, акционерной, смешанной, совместной (с привлечением иностранного капитала).

По формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные, созданные в форме акционерных обществ закрытого и открытого типов, и паевые, созданные виде обществ с ограниченной ответственностью.

Если банк акционерного типа, то высшим органом управления является общее собрание акционеров, которое решает все стратегические задачи банка. Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет, который определяет общие направле-деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка. Непосредственно деятельностью коммерческого банка ру-правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом

Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделить в его деятельности пассивные и активные операции.

Операции, связанные с формированием ресурсов банка, относятся к пассивным. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, привлеченные и заемные средства.

К собственным средствам относятся акционерный (уставный) капитал, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный капитал формируется полностью за счет вкладов участников — юридических и физических лиц — и служит обеспечением их обязательств.

Размер уставного капитала, порядок его формирования и изменения определяются уставом банка. Кроме уставного капитала в состав собственных средств входят эмиссионный (если акции проданы по цене выше номинала), стоимость безвозмездно полученного имущества, прибыль и фонды, созданные из прибыли, подтвержденные аудиторским заключением, доход от переоценки имущества (дополнительный капитал).

Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков. Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству банков. Структура действующих на 1 января 1999 г. кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала следующая: от 500 тыс. руб. до 2 млн руб. 12\%, от 2 до 5 млн руб. 15\%, от 5 до 10 млн руб. 22\%, от 10 до 20 млн руб. 17\%, от 20 до 40 млн руб. 14\%, более 40 млн руб. — 14\%.

Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Вклад (депозит) — это денежные средства, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Для коммерческих банков вклады являются основным видом их пассивных операций и, следовательно, основным ресурсом активных кредитных операций.

В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные и до востребования.

Срочные вклады — это денежные средства, вносимые клиентом банка на определенный срок. По ним уплачиваются проценты, размер которых зависит от срока и величины вклада. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они позволяют банку строить свою кредитную политику на более длительный

Одним из видов срочных вкладов является депозитный сертификат, представляющий собой письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, дающее право вкладчику на получение по окончании установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам. Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые банком как на фиксированный срок, так и до востребования.

Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию без предварительного уведомления банка клиентом. Вклады до востребования нестабильны, они зависят от вкладчиков. Банк не может их учитывать в своей кредитной политике, поэтому по данным вкладам выплачиваются низкие проценты.

Важным источником банковских ресурсов являются межбанковские кредиты, т. е. ссуды, получаемые у других банков. В современных условиях коммерческие банки для оперативного привлечения денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа денежных средств, мобилизованных другими кредитными учреждениями. На кредитном рынке преобладают краткосрочные межбанковские кредиты. Межбанковский механизм является основным источником заемных кредитных ресурсов коммерческих банков. Он предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских счетов, открываемых одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга.

Коммерческие банки получают кредиты и у Центрального банка в форме переучета векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Активные операции коммерческих банков связаны с размещением банковских ресурсов.. Мобилизованные и собственные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности.

Особенность коммерческого банка состоит в том, что с позиции законодательства он становится таковым только в случае, если выполняет одновременно по крайней мере три операции, которые получили название чисто банковских операций, а именно депозитную, кредитную и расчетную.

В связи с тем, что российское законодательство предусматривает обязательное хранение денежных средств предприятий, организаций на счетах в банке, последний выступает в качестве посредника между поставщиком и покупателем, налогоплательщиком и бюджетом и другими субъектами денежных отношений. Расчетную функцию банки выполняют путем проведения бухгалтерских записей на счетах клиентов. Такой порядок обеспечивает прежде всего контроль государства за совершаемыми хозяйственными операциями предприятий, а также возможность расширения сферы безналичных расчетов, что предпочтительнее расчетов в наличной денежной форме.

Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции проявляется тенденция к расширению операций коммерческих банков. Среди них можно выделить факторинговые, лизинговые и трастовые операции (см. пар. 14.3).

Кроме перечисленных операций коммерческие банки России постепенно входят в мировую банковскую систему и начинают участвовать в обслуживании рынка евровалют, организации торговли еврооблигаций на вторичном рынке и др.

Контрольные вопросы

Какие факторы влияют на формирование национальной банковской системы?

Дайте определение банковской системы и приведите ее структуру.

Каковы роль и функции Центрального банка Российской Федерации?

Какова система управления Центральным банком?

Назовите основные инструменты реализации кредитно-денежной

Каковы система управления и функции Сберегательного банка Российской Федерации?

Назовите основные источники формирования ссудного фонда Сбербанка России.

8. Какие виды кредитов выдает Сбербанк России юридичеслицам?

9. Какие виды кредитов выдает Сбербанк России физическим

лицам?

Назовите общие условия кредитования физических лиц.

Изложите порядок определения кредитоспособности заемщика.

Назовите отличительную особенность в деятельности коммерческих банков.

Перечислите основные функции коммерческих банков.

Назовите особенности управления деятельностью коммерческих банков разных форм собственности.

Приведите состав и структуру ресурсов коммерческого

банка.

16. Что такое депозит?