Глава 10 банковская система

Глава 10 банковская система

137. Основные причины развития банковской системы

Необходимость развития банковской системы определяется потребностями:

1) борьбой с ростовщичеством, удешевлением

стоимости кредитования;

распространением безналичных расчетов;

конвертацией видов и форм денег;

ускорением оборота общественного капитала;

эффективным использованием свободных денежных средств;

усилившимся дефицитом государственного бюджета и поиском более дешевых внутренних источников заимствования;

проведением реформ в области государственного управления финансами.

138. Основные критерии независимости центрального банка

К основным критериям независимости центрального банка можно отнести следующие:

1) назначение руководства, председателя или

управляющего центрального банка. Управляющего

могут назначать:

правление банка;

законодательная власть, парламент;

исполнительная и законодательная власть;

-коллективная исполнительная власть (правительство) и др.

От того, кто будет назначать, будет определяться степень независимости банка;

срок пребывания в должности управляющего и членов правления.

Чем больше срок, тем более независим управляющий центральным банком;

взаимоотношения между центральным банком и правительством, законодательная ответственность центрального банка.

Независимость центрального банка определяется

возможностью правительства, министерства финансов участвовать в управлении и принятии решений, а также тем, в какой степени деятельности банка регулируется законом;

4) процедура формирования денежно-кредитной

политики.

Важное значение определяет тот, кто формирует

политику;

--X

139. Организационная структура Банка России

В настоящее время Банк Росси представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Структура банка России включает:

Национальный банковский совет. В его компетенцию входят:

-утверждение общего объема административно-хозяйственных расходов и отчета об их исполнении, объема капитальных вложений, правил бухгалтерского учета;

решение вопросов об участии ЦБР в капиталах кредитных организаций, назначение главного аудитора и определение аудиторской организации;

внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ

финансово-хозяйственной деятельности Банка и

его структурных подразделений;

рассмотрение проекта и основных направлений

кредитно-денежной политики;

рассмотрение вопросов совершенствования деятельности банковской системы.

Председателя Банка России, который назначается на должность Государственной думой по представлению Президента РФ. Одно и то же лицо не может занимать данную должность более трех сроков

подряд. Председатель Банка России несет полную

ответственность за деятельность Банка.

Совет директоров. Он разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений денежно-кредитной политики.

140. Основные функции Банка России

Банк России осуществляет следующие основные функции:

Осуществление обслуживания счетов бюджетов

всех уровней бюджетной системы РФ;

Осуществление обслуживания государственного

долга, организует размещение, выплату доходов и погашение долговых обязательств правительства;

Осуществляет межбанковские платежи и расчеты;

Кредитует платежеспособные, но временно неликвидные банки;

Осуществляет банковское регулирование и надзор за соблюдением банками законодательства, нормативных актов и установлением банковских операций, ведением бухгалтерского учета и отчетности;

Банк наделен монопольным правом эмиссии наличных денег.

v

5) цели политики, установленные законом.

Чем больше целей с потенциально конфликтной направленностью указано в законах, регулирующих деятельность центрального банка, тем менее независим центральный банк;

прямые указания органов государственной власти;

ограничения на предоставление кредитов правительству.

Центральный аппарат включает 22 департамента, каждый из которых является функциональным подразделением по основным направлениям деятельности.

Территориальные унреждения включают 60 главных управлений и 19 национальных банков. Территориальные учреждения организуют денежное обращение, надзор и контроль, проводят экономический анализ.

Раснетно-кассовые центры проводят межбанковские платежи и расчеты, осуществляют кассовое

обслуживание банков и расчетно-кассовое обслуживание счетов других организаций.

141. Сйіщно^ инструментов денежно-кредиткнтрументы денежно-кредитной политики это операции и способы, при помощи которых Центральный банк может изменять банковские резервы, денежную массу и объемы кредитования экономики. Это совокупность мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных на регулирование экономического роста, сдерживание инфляции, обеспечение занятости и выравнивание платежного баланса. В основной набор таких инструментов входят:

1) операции на открытом рынке метод, заключающийся в покупке или продаже Центральным банком

ценных бумаг на открытом рынке;

рефинансирование банков и процентные ставки

по операциям Центрального банка;

резервные требования;

4) депозитные операции операции кредитных учреждений по привлечению денежных средств во

вклады и их размещение в межбанковские кредиты;

5) прямые количественные ограничения.

142. Сущность операций на открытом рынке

Открытый рынок это операции Центрального банка по купле-продаже правительственных ценных бумаг на вторичном рынке. Покупки на открытом

рынке оплачиваются Центральным банком увеличением резервного счета банка продавца. Суммарные денежные резервы банковской системы увеличиваются, что, в свою очередь, приводит к росту денежной массы. Продажи Центральным банком бумаг открытого рынка приведут к обратному эффекту: суммарные резервы банков уменьшаются, и уменьшается при прочих равных условиях денежная масса. Поскольку Центральный банк является крупнейшем дилером открытого рынка, постольку увеличение объема операций по купле-продаже приведет к изменению цены и доходности бумаг. Следовательно, Центральный банк может влиять на процентные ставки.

Это самый лучший инструмент, однако его эффективность снижается тем, что ожидания участников рынка не вполне предсказуемы.

На открытом рынке центральные банки используют два основных вида операций:

прямые сделки покупка-продажа бумаг с немедленной поставкой. Процентные ставки устанавливаются на аукционе. Покупатель становится собственником бумаг, которые не имеют срока погашения;

сделки репо проводятся на условиях соглашения обратного выкупа. Такие сделки удобны тем, что

сроки погашения могут варьировать.

X

143. Значение рефинансировали банков Рефинансирован*; банков инструмент денежно-кредитной политики, когда центральный банк предоставляет ссуду банку, счет этого банка в центральном банке кредитуется. Пассивная часть баланса центрального банка увеличивается, и суммарные резервы в банковской системе возрастают. Увеличиваются активы центрального банка на сумму ссуды. В

итоге прирост объемов рефинансирования увеличивает объем заимствованных резервов в банковской системе, денежную базу и предложение денег, сокращение уменьшает.

Центральный банк может влиять на объем рефинансирования двумя способами:

воздействуя на величину процентной ставки по

кредитам;

воздействуя на величину кредитов при данной

процентной ставке при помощи политики рефинансирования. Традиционная форма рефинансирования пересчет векселей центральным банком, смысл которого состоит в том, что центральный банк покупает векселя, уже учтенные банками.

V—

Г

144. Формы пассивных операций коммерческих банков

Пассивные операции это такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке. Существует четыре формы пассивных операций

коммерческих банков на рынке:

1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого

банка;

отчисления от прибыли банка на формирование

или увеличение фондов;

получение кредитов от других юридических лиц;

депозитные операции.

I

I

п

І45. Значение собственных ресурсов коммерческого банка

Собственные ресурсы банка -это банковский капитал и приравненные к нему статьи. Создается при помощи первичной эмиссии ценных бумаг и отчислений от прибыли банка на формирование или увеличение фондов. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, заключающуюся в том, что за счет собственно-То капитала банки* покрывают менее 10\% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами.

Значение собственных ресурсов банка состоит

прежде всего в том, чтобы поддержать его устойчивость. На начальном этапе создания коммерческого банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые резервы. Кроме того, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

"л"'

146. Состав собственных средств коммерческих банков

Собственные средства банка это совокупность

различных по назначению фондов, обеспечивающих

экономическую самостоятельность и стабильность

функционирования банка. Они включают:

уставный фонд и специальные фонды банка;

износ основных средств;

фонды экономического стимулирования;

средства, направленные банком из прибыли на производственное и социальное развитие;

фонд переоценки валютных средств;

прибыль текущего года и прошлых лет;

резервные фонды, созданные для покрытия рисков по отдельным банковским операциям.

В составе собственных средств банка выделяют:

Собственный капитал, включающий уставный фонд (капитал). •

Уставный фонд это организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется учредительским договором о создании банка и закрепляется в уставе банка.

Учредительскую прибыль законодательно создаваемый резервный фонд на общие риски.

3. Нераспределенную прибыль прошлых лет.

кг147. Классификация депозитов

Депозиты суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредоточиваются на счетах в банках.

По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на три группы:

Срочные депозиты со сроком:

до 3 месяцев;

от 3до 6 месяцев;

от 6 до 9 месяцев;

от 9 до 12 месяцев; -свыше 12 месяцев.

Депозиты до востребования: -депозиты, хранящиеся на счетах (средства на

расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности);

-средства на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому

назначению фондов.

Сберегательные вклады населения:

- срочные (с дополнительными взносами) имеют четко установленный срок, по ним владельцу уплачивается фиксированный процент, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов;

выигрышные;

молодежно-премиальные;

на предъявителя;

-X

148. Основная цель денежно-кредитной политики Банка России на современном этапе

На современном этапе все большее распространение получает концепция ценовой стабильности как основной цели денежно-кредитной политики. Опыт

показывает, что денежно-кредитная политика внесет наибольший вклад в развитие экономики и повышение жизненного уровня граждан, если обеспечит долгосрочную стабильность цен. Тому существует несколько объяснений.

Стабильность общего уровня цен позволяет лучше наблюдать относительные цены. Это помогает рынку эффективно распределять ресурсы, что, в

свою очередь, приводит к ценовой стабильности и

повышает возможности экономики.

Ожидания инвесторами стабильности цен в будущем снижает «инфляционную премию» для компенсации рисков держателей долгосрочных активов, что, в свою очередь, создает стимулы к инвестированию, способствующему экономическому росту.

В условиях ценовой стабильности меньше ресурсов отвлекается от производительного использования для хеджирования (страхования валютного

рынка) инфляционного риска.

Налоговая система и система социального обеспечения могут оказывать искажающее воздействие на экономическое поведение. В большинстве случаев это приводит к усилению инфляции или дефляции, что сказывается на дополнительных реальных издержках.

-X59

5. Поддержание ценовой стабильности препятствует значительному и произвольному перераспределению богатства и доходов в результате инфляции или дефляции, способствуя, таким образом, социальной и политической стабильности.

до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счете;

сберегательные сертификаты это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен

срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента;

пластиковые карточки.

149. Создание фондов экономического стимулирования

Фонды экономического стимулирования создаются из прибыли банка после налогообложения. Порядок образования этих фондов определяется общим собранием акционеров банка и может быть закреплен в Положении об использовании прибыли, остающейся в распоряжении банка. Этим Положением определяются виды создаваемых фондов и пропорции, т.е. в процентном выражении устанавливается доля каждого фонда, а также доля прибыли, направляемая на выплату дивидендов.

Средства фонда материального поощрения используются на выплату премий, покупку акций для работников банка и другие цели аналогичного характера. Средства фонда производственного и социального развития направляются на приобретение и

строительство здания банка, оборудования, на покупку жилья сотрудникам банка и т.д.